Практика применения налогового законодательства

Система единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности – общие положения, налогоплательщики.

  1. Система единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности – объект налогообложения, налоговая база и другие элементы, особенности раздельного учета.
  2. Налог на добычу полезных ископаемых. Плательщики, постановка на учет. Объект налогообложения.
  3. Налог на добычу полезных ископаемых. Определение количества и стоимости полезных ископаемых, налоговый период, налоговая ставка. Порядок исчисления и сроки.
  4. Налог на добавленную стоимость. Механизм взимания налога. Плательщики налога.
  5. Налог на добавленную стоимость. Объекты налогообложения. Определение облагаемого оборота.
  6. Налог на добавленную стоимость. Ставки налога. Порядок ведения бухгалтерского учета по НДС.
  7. Налог на добавленную стоимость. Льготы по НДС Порядок исчисления налога. Сроки уплаты налога.
  8. Налог на прибыль организаций. Плательщики налога. Объект обложения налогом. Налогообложение прибыли организаций, имеющих обособленные подразделения.
  9. Налог на прибыль организаций. Формирование объекта налогообложения. Классификация доходов. Ставки налога.
  10. Налог на прибыль. Классификация расходов. Нормируемые расходы.
  11. Налог на прибыль организаций. Налоговый период. Порядок исчисления и сроки уплаты налога.
  12. Налог на прибыль организаций. Понятие налогового учета. Учет амортизируемого имущества – основных средств и НА.
  13. Налог на прибыль организаций. Порядок признания доходов и расходов.
  14. Налог на имущество организаций.
  15. Транспортный налог.
  16. Упрощенная система налогообложения. Объект налогообложения – доходы.
  17. Упрощенная система налогообложения. Объект налогообложения – доходы за минусом расходов.
  18. Единый социальный налог.
  19. Акцизы. Порядок уплаты налога по алкогольной продукции.
  20. Акцизы. Порядок уплаты налога по нефтепродуктам.
  21. Страховые взносы в Пенсионный Фонд.
  22. Единый сельскохозяйственный налог.
  23. Налог на игорный бизнес
  24. Особенности налогообложения при создании организации.
  25. Порядок налогообложения расходов организации на установку телефона.
  26. Налогообложение компенсационных выплат работникам
  27. Налогообложение операций по аренде
  28. Налогообложение при реализации амортизируемого имущества
  29. Создание и расчет резерва на оплату отпусков
  30. Создание резерва предстоящих расходов на ремонт основных средств
  31. Порядок формирования резерва по сомнительным долгам.
  32. Налогообложение при безвозмездном пользовании имуществом.
  33. Государственная пошлина
  34. Расчет и налогообложение дивидендов
  35. Налогообложение при приобретении и обновлении компьютерных программ.
  36. Налогообложение при получении и выплате неустойки по хозяйственным договорам.

 

6. ПЕРЕЧЕНЬ ТЕМ РЕФЕРАТОВ ПО ДИСЦИПЛИНЕ

 

  1. Система единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности – общие положения, налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база и другие элементы, особенности раздельного учета.
  2. Налог на добычу полезных ископаемых. Плательщики, постановка на учет. Объект налогообложения.
  3. Налог на добычу полезных ископаемых. Определение количества и стоимости полезных ископаемых, налоговый период, налоговая ставка. Порядок исчисления и сроки.
  4. Налог на добавленную стоимость. Механизм взимания налога. Плательщики налога.
  5. Налог на добавленную стоимость. Объекты налогообложения. Определение облагаемого оборота.
  6. Налог на добавленную стоимость. Ставки налога. Порядок ведения бухгалтерского учета по НДС.
  7. Налог на добавленную стоимость. Льготы по НДС Порядок исчисления налога. Сроки уплаты налога.
  8. Налог на прибыль организаций. Плательщики налога. Объект обложения налогом. Налогообложение прибыли организаций, имеющих обособленные подразделения.
  9. Налог на прибыль организаций. Формирование объекта налогообложения. Классификация доходов. Ставки налога.
  10. Налог на прибыль. Классификация расходов. Нормируемые расходы.
  11. Налог на прибыль организаций. Налоговый период. Порядок исчисления и сроки уплаты налога.
  12. Налог на прибыль организаций. Понятие налогового учета. Учет амортизируемого имущества – основных средств и НА.
  13. Налог на прибыль организаций. Порядок признания доходов и расходов.
  14. Налог на имущество организаций.
  15. Транспортный налог.
  16. Местные налоги. Налог на рекламу.
  17. Упрощенная система налогообложения. Объект налогообложения – доходы.
  18. Упрощенная система налогообложения. Объект налогообложения – доходы за минусом расходов.
  19. Единый социальный налог.
  20. Акцизы. Порядок уплаты налога по алкогольной продукции.
  21. Акцизы. Порядок уплаты налога по нефтепродуктам.
  22. Страховые взносы в Пенсионный Фонд.
  23. Единый сельскохозяйственный налог.
  24. Государственная пошлина
  25. Плата за пользование водными объектами
  26. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
  27. Налог на игорный бизнес
  28. Земельный налог
  29. Создание резерва по сомнительным долгам
  30. Порядок налогообложения при создании организации.
  31. Порядок налогообложения расходов организации на установку телефона.
  32. Налогообложение операций по аренде
  33. Налогообложение при реализации амортизируемого имущества
  34. Создание и расчет резерва на оплату отпусков
  35. Создание резерва предстоящих расходов на ремонт основных средств

 

  1. РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА

 

Основная литература

 

  1. Федеральный закон от 30.11.1994.№ 51-ФЗ «Гражданский кодекс РФ. Часть 1».
  2. Федеральный закон от 26.01.1996 № 14 — ФЗ «Гражданский кодекс РФ. Часть 2».
  3. Федеральный закон » от 31.07.1998 № 146 – ФЗ «Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 1».
  4. Федеральный закон от 31.07.1998 № 147 – ФЗ «О введении в действие части первой Налогового кодекса Российской Федерации».
  5. Владыка М.В. Сборник задач по налогам и налогообложению. Учебное пособие. М.: КНОРУС, 2006
  6. Евстигнеев Е.Н. Основы налогообложения и налогового права. Учебное пособие.- М.: ИНФРА – М, 2007. – 120с.
  7. Коровкин В.В. Налогоплательщик и налоговые органы. Тонкости взаимоотношений. – М.:ПРИОР , 2007.- 220с.
  8. Краткий словарь по налогам./Сост. Е.И.Александров,Б.Т. Лагутенко- М.: «Экономика»,2005- 256с.
  9. Мельник Д.Ю. Налоговый менеджмент .- М: «Финансы и статистика», 2006. -.347с.
  10. Мещерякова О.В. Налоговые системы развитых стран мира (справочник) — М.: Фонд «Правовая культура», 2007. — 240с..
  11. Миляков И.В. Налоги и налогообложение. Учебник. М.: ИНФРА –М, 2007
  12. Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в РФ: Учебник. М.: МЦЭР, 2004
  13. Налоговые системы зарубежных стран. /М.Я.Иоффе, В.Г.Пансков и др.;под ред В.Г.Князева., Д.Г.Черника. — М: «ЮНИТИ»,2007. – 189с.
  14. Д.Г. Черник. Налоги- М : «Экономика», 2008
  15. Юрзинова И.П., Незамайкин В.Н. Налогообложение юридических и физических лиц. Учебное пособие. М.: Экзамен, 2006

 

Дополнительная литература

 

  1. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, части второй. Том 1. Налог на добавленную стоимость. Под ред.А.В.Брызгалина- М.: «Аналитика – Пресс», 2007- 304с.
  2. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, части второй. Том 2. Налог на доходы физических лиц. Под ред.А.В.Брызгалина- М.: «Аналитика – Пресс», 2007- 189с.
  3. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, части второй. Том 3. Акцизы. Под ред.А.В.Брызгалина- М.: «Аналитика – Пресс», 2007- 195с.
  4. Комментарий к Налоговому кодексу РФ, части 1 с постатейными материалами официальных органов. Под ред. А.В. Брызгалина. – М.: Аналитика – Пресс, 2007 – 127с..
  5. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации части второй (постатейный) – 2 издание, переработанное и дополненное — Составитель А.Б.Борисов. – М.: Книжный мир, 2007 – 264 с.
  6. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, части второй. Том 4. Единый социальный налог. Под ред.А.В.Брызгалина- М.: «Аналитика – Пресс», 2007- 103с.
  7. Журналы: «Налоговый вестник», «Главбух», «Налоговый курьер», «Консультант», «Налоги», «Бухгалтерский учет», «Финансы», «Вопросы экономики» и др.
  8. Газеты: «Финансовая газета», «Российская газета», «Время-деньги, «Банковская газета», «Неделя бухгалтера», «Экономика и жизнь»и др.


 

Комментирование закрыто.

Вверх страницы
Statistical data collected by Statpress SEOlution (blogcraft).
->