Журнал хозяйственных операций за 2001 год

 


№№

п/п 

 

Содержание хозяйственной операции 

Сумма

тыс. руб. 

Наименование счета 

1 

Приобретена оргтехника 

351 

08 

76 

2 

Оприходованы материалы от КСМ 

4738 

10 

60 

3 

НДС 

948 

19 

60 

4 

Списаны материалы на основное производство 

2155 

20 

10 

5 

Списаны расходы за потребление эл. энергии 

125 

20 

76 

6 

Начислена амортизация по НМА 

22 

26 

05 

7 

Списаны транспортные услуги 

156 

20 

76 

8 

Начислена амортизация 

237 

20 

02 

9 

Начислена амортизация 

83 

26 

02 

10 

Оприходована готовая продукция  

1890 

40 

20 

11 

Оплачены налоги 

25 

68 

51 

12 

Получены деньги в кассу 

28 

50 

51 

13 

Погашена задолженность по подотчету 

28 

71 

50 

14 

Отгружена готовая продукция 

2555 

62 

90 

15 

Списаны производственная с/б 

2201 

90 

40 

16 

Начислена НДС 

426 

90 

68 

17 

Начислен налог на имущество 

46 

91 

68 

ИТОГО 

16014 

   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Анализ наличия и движения собственных оборотных средств предприятия

 

 

Показатели 

На начало года 

На конец года 

Изме-нение 

Запасы 

18728 

35289 

21891 

Дебиторская задолженность(платежи по которой более 12 месяцев)

1351 

0 

-939 

Дебиторская задолженность (платежи до 12 месяцев)

16960 

27334 

7563 

Краткосрочные финансовые вложения

0 

299 

289 

Денежные средства

16 

475 

424 

Наиболее ликвидные активы 

16 

774 

713 

Оборачиваемость дебиторской задолженности (платежи по которой более 12 месяцев) 

102,2 

0 

-100% 

Оборачиваемость дебиторской задолженности (платежи до 12 месяцев) 

8,13 

8,8 

201% 

Оборачиваемости производственных запасов 

6,62 

6,22 

124,9% 

Оборачиваемость активов 

3,72 

3,8 

165% 

Рентабельность активов 

0,081 

0,065 

60,3% 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Счет (наименование) 04

Сальдо на 01.01.01 

14 

   

Дебет 

   

Кредит 

05.04.01 

30 

   

14.08.01 

10 

 

30 

       

Итого оборот по дебету счета 

70 

Итого оборот по кредиту счета 

30 

Сальдо на 01.01.02 

54 

   

Счет (наименование) 01

Сальдо на 01.01.01 

54093 

   

Дебет 

   

Кредит 

03.04.01 

115 

   

21.06.01 

184 

   

05.12.01 

52 

   
       

Итого оборот по дебету счета 

351 

Итого оборот по кредиту счета 

 

Сальдо на 01.01.02 

54444 

   

Счет (наименование) 10

Сальдо на 01.01.01 

8991 

   

Дебет 

   

Кредит 

13.01.01 

1352 

   

27.05.01 

1286 

 

69 

15.09.01 

2169 

   
       

Итого оборот по дебету счета 

4738 

Итого оборот по кредиту счета 

69 

Сальдо на 01.01.02 

13729 

   

Счет (наименование) 16

Сальдо на 01.01.01 

9737 

   

Дебет 

   

Кредит 

03.03.01 

3854 

   

17.07.01 

658 

   

25.10.01 

7552 

 

241 

       

Итого оборот по дебету счета 

11823 

Итого оборот по кредиту счета 

 

Сальдо на 01.01.02 

21560 

   

Счет (наименование) 62

Сальдо на 01.01.01 

16337 

   

Дебет 

   

Кредит 

18.01.01 

3685 

   

19.06.01 

1427 

   

24.11.01 

4635 

   
       

Итого оборот по дебету счета 

 

Итого оборот по кредиту счета 

 

Сальдо на 01.01.02 

26084 

   

Счет (наименование) 61

Сальдо на 01.01.01 

623 

   

Дебет 

   

Кредит 

08.02.01 

215 

   

19.08.01 

213 

 

102 

29.11.01 

301 

   
       

Итого оборот по дебету счета 

627 

Итого оборот по кредиту счета 

102 

Сальдо на 01.01.02 

1250 

   

 

 

Счет (наименование) 56

Сальдо на 01.01.01 

0 

   

Дебет 

   

Кредит 

09.03.01 

68 

   

21.07.01 

125 

   

25.10.01 

106 

   
       

Итого оборот по дебету счета 

299 

Итого оборот по кредиту счета 

 

Сальдо на 01.01.02 

299 

   

Счет (наименование) 50

Сальдо на 01.01.01 

2 

   

Дебет 

   

Кредит 

16.02.01 

3 

   
       
       
       

Итого оборот по дебету счета 

3 

Итого оборот по кредиту счета 

 

Сальдо на 01.01.02 

5 

   

Счет (наименование) 51

Сальдо на 01.01.01 

14 

   

Дебет 

   

Кредит 

18.05.01 

208 

   

27.08.01 

123 

   

29.11.01 

125 

   
       

Итого оборот по дебету счета 

456 

Итого оборот по кредиту счета 

 

Сальдо на 01.01.02 

470 

   

Счет (наименование) 85

Сальдо на 01.01.01 

   

6394 

Дебет 

   

Кредит 

06.01.01 

     

25.08.01 

     

30.11.01 

     
       

Итого оборот по дебету счета 

 

Итого оборот по кредиту счета 

0 

Сальдо на 01.01.02 

   

6394 

Счет (наименование) 97

Сальдо на 01.01.01 

   

45787 

Дебет 

   

Кредит 

09.02.01 

     

15.08.01 

     

26.11.01 

     
       

Итого оборот по дебету счета 

 

Итого оборот по кредиту счета 

0 

Сальдо на 01.01.02 

   

45787 

Счет (наименование) 88

Сальдо на 01.01.01 

   

8363 

Дебет 

   

Кредит 

14.04.01 

     

26.07.01 

   

2 

28.11.01 

     
       

Итого оборот по дебету счета 

 

Итого оборот по кредиту счета 

2 

Сальдо на 01.01.02 

   

8365 

Счет (наименование) 96

Сальдо на 01.01.01 

   

2502 

Дебет 

   

Кредит 

14.02.01 

   

25 

17.08.01 

   

97 

04.11.01 

33 

 

147 

       

Итого оборот по дебету счета 

33 

Итого оборот по кредиту счета 

236 

Сальдо на 01.01.02 

   

2738 

Счет (наименование) 90

Сальдо на 01.01.01 

   

0 

Дебет 

   

Кредит 

01.02.01 

   

259 

11.08.01 

   

369 

0.11.01 

   

2588 

       

Итого оборот по дебету счета 

 

Итого оборот по кредиту счета 

3216 

Сальдо на 01.01.02 

   

3216 

Счет (наименование) 76

Сальдо на 01.01.01 

   

53857 

Дебет 

   

Кредит 

08.03.01 

   

5894 

19.08.01 

   

7011 

0.1201 

152 

 

15384 

       

Итого оборот по дебету счета 

152 

Итого оборот по кредиту счета 

28127 

Сальдо на 01.01.02 

   

81984 

Счет (наименование) 70

Сальдо на 01.01.01 

   

7 

Дебет 

   

Кредит 

13.02.01 

28 

 

14 

07.08.01 

   

10 

05.11.01 

     
       

Итого оборот по дебету счета 

28 

Итого оборот по кредиту счета 

0 

Сальдо на 01.01.02 

   

3 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Оборотная ведомость

 

Наименование счета 

Сальдо 

Оборот  

Сальдо 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

01 

54093 

 

351 

 

54444 

 

04 

14 

 

70 

30 

54 

 

10 

8991 

 

4738 

69 

13729 

 

16 

9737 

 

11823 

241 

21560 

 

50 

2 

 

3 

 

5 

 

51 

14 

 

456 

 

470 

 

56 

0 

 

299 

 

299 

 

61 

623 

 

627 

102 

1250 

 

62 

16337 

 

9747 

 

26084 

 

70 

 

7 

28 

24 

 

3 

76 

 

53857 

152 

28127 

 

81984 

85 

 

6394 

0 

   

6394 

88 

 

8363 

 

2 

 

8365 

90 

 

0 

 

3216 

 

3216 

96 

 

2502 

33 

236 

 

2738 

97 

 

45787 

0 

45787 

 

45787 

 

 


 

Комментирование закрыто.

Вверх страницы
Statistical data collected by Statpress SEOlution (blogcraft).
->