Эволюция форм денег

Актуальность темы исследования определяется важность и необходимостью понимания механизмов эволюции денег, их функций в современном обществе, понимания сущности денег как развитой формы товарных отношений. Деньги в современном мире создают основу для большинства экономических отношений, поэтому представить без них функционирование рыночной экономики невозможно. Именно денежная система составляет ее необходимый базис. Эффективно и стабильно функционирующая денежная система сегодня является залогом нормальной работы экономики. Деньги – это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны. Значение проблем денежного обращения возрастает на переломных этапах исторического развития, о чем свидетельствует опыт современной России. Современное хозяйство и человеческая жизнь немыслимы без денег. Деньги необходим как каждому из нас, так и другим экономическим субъектам – предприятиям и государству. Первые используют деньги для осуществления предпринимательской деятельности и получения прибыли, а вторые – в целях регулирования экономики страны. Широкие возможности применения денег делают их особо значимыми и ценными для всех субъектов.

Цель работы – исследование теоретических аспектов функций и сущности денег как развитой формы товарных отношений.

Задачи исследования:

  • рассмотреть природу и закономерности эволюции денег;
  • анализ сущности и функций денег;
  • классифицировать виды денег;
  • анализ основных теорий денег;
  • проанализировать развитие денежной системы Российской Федерации.

Структурно работа состоит из введения, основной части, заключения, списка используемой литературы.

Методологическая основа исследования представлена такими методами как: методом материалистической диалектики, методом научной абстракции, методом единства исторического и логического, методом анализа и синтеза, методом диалектико-экономического анализа, графического метода.

Структурно работа состоит из введения, основной части, заключения, списка используемой литературы. Основная часть работы состоит из трех глав.

Теоретической базой исследования выступили работы таких авторов как Белоглазова Г.Н., Грачева Е.Ю., Жуков Е.Ф., Лаврушин О.И., Нуреев Р.М., Павлова П.В., Фридмен М. и др.

 

1.1 Природа и закономерности развития форм денег

    

Деньги сегодня играют очень важную роль в системе социально-экономических отношений общества. Рассмотрим несколько определений денег: это все то, что люди считают деньгами; это все то, что выполняет денежные функции; это совокупность финансовых активов, которые регулярно используются для сделок. Исходя из трех этих определений можно сделать вывод, что «деньги» это совокупность денежных активов (монетные деньги, бумажные деньги, кредитные деньги, и.т.д.), с помощью которых потребитель может приобрести тот или иной товар, для удовлетворения своих социально экономических потребностей [36; c. 141].

Сущность денег можно рассмотреть через эволюцию форм стоимости.

Важным открытием в исследовании природы денег стало доказательство их товарного происхождения. Действительно, развитие обмена происходило путем смены следующих форм стоимости.

  1. Простая, или случайная, форма стоимости соответствовала ранней ступени обмена между общинами, когда он имел случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре. Относительная и эквивалентная формы – два полюса выражения стоимости товара.

    Эквивалентная форма стоимости имеет ряд особенностей:

    – потребительная стоимость товара – эквивалента служит формой проявления своей противоположности – стоимости товара;

    – конкретный труд, содержащийся в товаре – эквиваленте, служит формой проявления своей противоположности – абстрактного труда;

    – частный труд, затраченный на производство товара – эквивалента, служит формой проявления своей противоположности – непосредственно общественного труда [13; c. 351].

    2. Полная, или развернутая, форма стоимости связана с развитием обмена, вызванного первым крупным общественным разделением общественного труда – выделением скотоводческих и земледельческих племен. В связи в обмен включаются многочисленные предметы общественного труда, а каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров – эквивалентов. Существенный недостаток данной формы стоимости состоит в том, что в связи с множеством товаров – эквивалентов стоимость каждого товара не получает законченного выражения [13; c. 352].

  2. Всеобщая форма стоимости. Дальнейшее развитие товарного производства и обмена привело к выделению из товарного мира отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена (скот, меха, скот и др.). Особенность этой формы стоимости заключается в том, что роль всеобщего эквивалента не закрепилась еще ни за одним товаром, и в разное время ее попеременно выполняли различные товары.
  3. Денежная форма стоимости характеризуется выделением в результате дальнейшего обмена одного товара на роль всеобщего эквивалента. Такая роль с развитием обмена и созданием мирового рынка закрепилась за благородными металлами – золотом и серебром – в силу их естественных свойств (качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость и портативность). С этого времени весь товарный мир разделился на две части: на «товарную чернь» и особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента, – деньги [36; c. 141].

    Таким образом, сущность денег заключается в том, что это – специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.

    Сущность денег выражается в единстве трех свойств:

    – всеобщей непосредственной обмениваемости;

    – кристаллизации меновой стоимости;

    – материализации всеобщего рабочего времени.

    Следовательно, деньги, возникшие из разрешения противоречий товара, являются не техническим средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения.

    Изобретение бумажных денег приписывают, конечно, с большей доли условности, древним китайским купцам. Первоначально в виде дополнительных средств обмена выступали расписки о принятии товара на хранение, об уплате налогов, выдаче кредита. Их обращение расширяло торговые возможности, но вместе с тем, нередко затрудняло размен этих бумажных дубликатов на металлические монеты.

    Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег. Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это – денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, наделенные государством принудительным курсом.

    Следовательно, особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными, самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а потому приобретают представительную стоимость в обращении, играя роль покупательного и платежного средства.

    Эмитентом бумажных денег является казначейство. Государство использует выпуск бумажных денег для покрытия своих расходов. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов. Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностью товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения [36; c. 142].

    Особенностями бумажных денег являются их неустойчивость и обесценивание, которые могут быть вызваны следующими причинами:

    – избыточный выпуск в обращение;

    – упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги;

    – неблагоприятный платежный баланс.

    Следующим видом денег являются кредитные деньги. Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром контрактов становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно – экономического процесса и управляются совершенно другими законами [36; c. 142].

    Непосредственная форма товарного обращения есть Т – Д – Т, т.е. превращение товара в деньги и обратное превращение денег в товар. Для обращения товаров из их среды выделяется специфический товар, наделяемый денежными функциями. В условиях развитого капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последний также выделяет из своей среды часть капитала, которой придаются денежные функции [36; c. 142].

    При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д – Т – Д’, обращение – лишь один из моментов производства. По мере развития обращения денежная форма становится все более мимолетной.

    Кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они вырастают не из обращения, как товар – деньги в докапиталистической формации, а из производства, из кругооборота капитала.

    Поскольку основным объектом меновых отношений при капитализме становится не товар, как таковой, а товарный капитал, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно, не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал – в форме кредитных денег.

    Кредитные деньги прошли следующую эволюцию.

    Во-первых, вексель
    – письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель – тратта) об уплате обозначенной в нем суммы через определенный срок. Простой и переводной векселя – это разновидности коммерческого веселя. Имеются также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег; их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство). Дружеские векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые (или дутые) векселя – долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения [36; c. 145].

    Характерными особенностями векселя являются:

    – абстрактность – на векселе не указан вид сделки;

    – бесспорность – обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;

    – обращаемость – передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

    Банкнота – обязательство банка. В настоящее время банкнота выпускается центральным банком. Она отличается от векселя и от бумажных денег. Банкнота от векселя отличается:

    – по срочности – вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3 – 6 мес.), банкнота – бессрочное долговое обязательство;

    – по гарантии – вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию [36; c. 145].

    Классическая банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:

    – по происхождению – бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота – из функции денег как средства платежа;

    – по методу эмиссии – бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов (казначейство), банкноты – центральный банк;

    – по возвратности – классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в обращении;

    – по разменности – классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными [36; c. 145].

    Современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу, или кредитную основу, однако они попадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

    Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

    – банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

    – банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

    – прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом (ФРГ, Япония и др.).

    Чек – разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк, письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет, появился позже векселя и банкноты. Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г. [12; c. 205].

    Экономическая природа чека состоит в том, что он, во – первых, служит средством получения наличных средств в банке; во – вторых, выступает средством обращения и платежа; в – третьих, является орудием безналичных расчетов. На основе чеков возникла система безналичных расчетов, по которой большая часть взаимных претензий погашается, и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Особенно это характерно для расчетов между клиентами одного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек выписывается (на сумму сальдо) на центральный банк или на расчетную палату[36; c. 354].

    Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.

    1.2 Взаимосвязь и обусловленность денег

     

    Важность понимания функций денег подтверждается также тем, что распространенным среди современных западных экономистов является функциональный подход к сущности денег. Знаменитая фраза американского экономиста XIX века Ф. Уокера: «Деньги – это то, что они выполняют» [Цит по: 35; c. 62] – в настоящее время приводится многими современными экономистами.

    В связи с тем, что сущность денег по-разному понималась и учеными прошлого, и современными теоретиками и по разному представляется в различных теориях денег, изложение вопросов, касающихся функций денег, также неоднозначно: существует несколько мнений по поводу числа и толкования функций денег, их иерархичности. Большинство экономистов признают за деньгами выполнение следующих функций: меры стоимости (мера ценности, масштаб цен, счетные деньги), средства обращения, средства накопления (сбережения, сохранения богатства, сохранения ценности) [14; c. 575].

    В марксисткой теории денег и основанной на ней традиционной трактовке функций денег в российской экономической науке в дополнение к указанным выделяются еще две функции: средства платежа и мировых денег [28; c. 351].

    Рассмотрим содержание каждой из них.

    Значение денег в развитии различных сторон общественной жизни вытекает из их многообразных взаимодополняющих функций. Однако если функции денег характеризуют их объективные свойства, заложенные естественной и социальной природой, то объяснение роля денег неразрывно связано с субъективными моментами, пониманием того как люди используют их[28; c. 351].

    Роль денег в условиях рыночной экономики сводится в основном к следующему: разрешению заложенного в товаре противоречия между потребительной и меновой стоимостью; формированию капиталистических отношений; учету результатов функционирования фирм, домашних хозяйств и национальной экономики в целом; аккумуляции и перераспределению денежных ресурсов через различные фонды; средству реализации денежно-кредитной политики государством [28; c. 351].

    Первоначальное экономическое значение денег вытекает из их исторического происхождения как посредников в обмене товаров. Всякий товар имеет два противоречивых свойства, двояко ценен: как вещь, которую можно продать; как нечто полезное другим людям. Деньги участвуют в снятии этого противоречия. Во-первых, они измеряют цену товара. Определение того, какова цена товара, — это не только проблема теории спроса и предложения, предельной полезности, трудовой стоимости, теории игр, но и вопрос функций денег, поскольку они, и только они, представляют цены всех товаров. Во-вторых, опосредование деньгами акта купли-продажи доводит товар до потребителя[28; c. 352].

    До появления денег товары имели множество цен, выражающихся в виде пропорций бартерных обменов. С появлением денег стоимость товара получает единообразное выражение.

    Эволюционное развитие товарного хозяйства приводит к накоплению крупных денежных сумм в руках отдельных лиц. Стремление к абстрактному богатству, накопление денежных сумм, достаточных для открытия собственного бизнеса, создает предпосылки для возникновения капиталистических отношений. При этом деньги — исходный и конечный пункт движения капитала.

    Выделение из товарного мира одного товара, выталкиваемого из сферы потребления, превращает его в деньги и тем самым делает его уникальным предметом, позволяющим сравнивать все, что производится и поступает на рынок. Так деньги становятся средством учета результатов функционирования фирм, домашних хозяйств и национальной экономики в целом. Все расчеты затрат и результатов, издержек и прибыли, валовой продукции на всех уровнях управления осуществляются в деньгах.

    Сам факт денежного обращения порождает возможность аккумуляции и перераспределения денежных ресурсов через различные общественные фонды, прежде всего самый большой из них — государственный бюджет.

    Деньги, эмитируемые государственной властью и аккумулированные в бюджетных и внебюджетных фондах, становятся средством проведения определенной денежно-кредитной политики. Тем самым осуществляется регулирование национальной экономики и придание определенной направленности ее развитию [28; c. 352].

    «Бытописания всех веков свидетельствуют, что благоденствие народов тесно сопряжено с наукою управления деньгами, — писал Н. С. Мордвинов (1754—1845). — Из всех действующих в государственном составе сил первейшею признать должно денежную. Она творит и умножает изобилие и богатство внутри, она ограждает безопасность извне. Деньги питают труд, промышленность, науки, крепят и распространяют общественные и прикосновенные к ним связи. Деньги изощряют оружие, дают крылья флотам, шествие воителям, и песнь победная стяжается златом» [24; c. 121].

     

     

    1.3 Теории происхождения и эволюции денег

     

    Деньги — одно из величайших человеческих изобретений. Происхождение денег связано с 7 — 8 тыс. до н. э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты. Исторически в качестве средства облегчения обмена использовались — с переменным успехом — скот, сигары, раковины, камни, куски металла. Но чтобы служить в качестве денег, предмет должен пройти лишь одно, на мой взгляд, испытание: он должен получить общее признание и покупателей, и продавцов как средство обмена. Деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения, — это и есть деньги. Действительно, деньги — это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров [25; c. 211].


    При анализе видов и форм современных денег было выяснено, что функционирование национальных денежных систем держится на их всеобщем признании, регулируемом не только объективными экономическими, но и правовыми, создаваемыми обществом законами.

    Поскольку современные формы денег условны, при характеристике их функций не всегда используется понятие меры стоимости и формируемого на ее базе масштаба цен. Кроме того, зарубежные авторы не признают трудовую теорию стоимости базой для формирования теории денег. Поэтому при характеристике функции денег как меры товарных цен термин «мера стоимости» пытаются заменить на понятия «единица счета», «мера отложенных платежей», мера ценности и др. [25; c. 211].

    Однако термин «мера отложенных платежей» фактически является частью более общего понятия, а именно — «мера стоимости». Несмотря на критику термина «единица счета», сводящуюся к тому, что отсутствует объект — стоимость, по сути дела он адекватен, синонимичен термину «масштаб цен».

    Почему условные масштабы цен используются для установления цен реальных товаров? Попытки разрешения сформулированной проблемы можно сгруппировать в три точки зрения.

    Одна из них обращает внимание на то, что неразменные денежные знание — представители денежного товара, золота; и в этом они качестве способ заменять его во всех функциях денег. Деньги используются в ценообразовании постольку, поскольку они предстают всеобщим средством платежа.

    В другой точке зрения выделен тот момент, что соотношение цен связано с глобализацией экономики. Пропорции, сформировавшиеся на мировом рынке, переносятся на национальную экономику или поддерживаются за счет традиций.

    Третья точка зрения акцентирует внимание на том, что при обращении бумажных и кредитных денег изменяется принцип их применения в качестве меры стоимости. Она зависит, во-первых, от ликвидности, потенциальной стоимости товаров, которые можно купить на денежные знаки стоимости, во-вторых, от совокупного предложения бумажных и кредитных денег. Цена одного товара соотносится не со стоимостью золота, а с совокупной товарной массой. Таким образом, сложившаяся концепция денег как меры стоимости не исключает некоторых новых моментов, возникших в современной экономике [25; c. 211].

    В целом теории трансформации функций денег связаны с отражением текущих изменений в национальных денежных системах.

    В заключение, следует проанализировать перечисленные теории денег для того чтобы выяснить их несостоятельность.

    Прежде всего, следует заметить, что в основе большинства современных научных теорий денег лежит позитивное мировоззрение. В соответствии с ним теории формируются исходя из удачных фактов. Ими же и ограничивается научное исследование и изложение. В то же время самостоятельная ценность логических, умозрительных, так называемых «спекулятивных», исследований отрицается [25; c. 211].

    Как видим, перечисленные теории денег характеризуют принципиальные моменты их эволюции функционирования. В рамках отдельных обобщающих теорий разные авторы, разделяющие единые мировоззренческие установки и отстаивают сходные фундаментальные положения, высказывают различные мнения по частным вопросам, приводят такие собственные аргументы в защиту своей концепции, которые порою не разделяются всеми сторонниками [25; c. 211].

    Теории денег можно классифицировать на концепции: а) природы (сущности) денег; б) причин их эволюции; в) покупательной способности и г) существенного применения.

    В номиналистической теории денег с точки зрения их сущности определяются как простые знаки, лишенные внутренней стоимости, условные счетные единицы. Исходя из этого делается вывод о том, что покупательная способность денег будто бы абсолютно не зависит от их материального содержания и определяется лишь наименованием, номиналом. Отсюда и происходит название концепции [25; c. 211].

    Объективной основой номиналистической теории денег является развитие их функций, переход к монетному обращению, когда деньги принимаются не по весу, а по указанному на них наименованию. Естественно возникающее отклонение нарицательной стоимости денег вследствие износа монет от их внутреннего товарного содержания давало основание для теоретических положений, вообще отрицающих товарную природу денег [18; c. 121].

    Первые номиналистические концепции основывались на определении металлических монет в качестве знаков стоимости. Такие определения встречаются у известных мыслителей древности Платона (428/427—347 гг. до н.э.), Аристотеля (384—322 гг. до н. э.), развивавших идеалистическое направление философии. С возникновением и развитием бумажно-денежного обращения позиции сторонников номиналистической теории денег еще более окрепли. Бумажные денежные знаки дают дополнительные аргументы в пользу того, что деньги — просто условные знаки, эмитируемые государством [18; c. 121].

    Номиналистическая теория денег получила систематическое развитие в трудах экономистов XVIII в. Так, английский экономист Дж. Стюарт (1712—1780) выступал с концепцией «идеальной денежной единицы», согласно которой деньги как общественное явление не связаны с реальным денежным металлом — серебром или золотом. Только «идеальные денежные единицы» должны выполнять единственную функцию, свойственную деньгам, — функцию масштаба цен. Сходные взгляды развивал известный английский философ, сторонник субъективного идеализма Дж. Беркли (1685—1753). Он рассматривал деньги как отношения абстрактной стоимости, лишенные Материального содержания [18; c. 122].

    Взгляды Дж. Стюарта и Дж. Беркли представляли собой критическую реакцию на иную концепцию сущности денег, получившую достаточное распространение к тому времени, — металлизм.

    В начале XX в. номинализм оформляется как государственная теория денег. Это направление представлено в работе немецкого экономиста Г. Ф. Кнаппа «Государственная теория денег». В современных условиях такой подход к сущности денег является наиболее распространенным. Будучи сторонником номинализма, он рассматривал деньги как результат творения правопорядка. По его мнению, сущность денег заключается не в материале знаков, а в правовых нормах, регулирующих их потребление. Г. Ф. Кнапп определял деньги как платежное средство и считал, что все функции, характерные для полноценных металлических денег, без всяких ограничений могут выполнять бумажные деньги, не разменные на золото [25; c. 211].

    Идеи номинализма разделял Дж. Кейнс и его последователи (Э. Хансен, Р. Харрод, П. Самуэльсон). Так, П. Самуэльсон считает, что «бумажные деньги олицетворяют сущность денег, их внутреннюю природу. Деньги, деньги, а не как товар — нужны не сами по себе, а ради тех вещей, которые на них можно купить!» [32; c. 175].

    В современных условиях к сторонникам номиналистической теории носятся все, кто считает природу денег условной, определяет деньги в качестве абстрактных счетных единиц, идеального масштаба цен. Тем самым деньги отрываются от реального товарного мира, отрицается их стоимостная основа. Итогом становятся отказ от определения сущности денег, сведение ее к тем функциям, которые они выполняют.

    Металлическая теория денег по теоретической сути и практической направленности противоположна номинализм. Ее основной тезис состоит в фактическом отождествлении денег и драгоценных металлов. Сторонники металлической теории денег часто полагали, что золото и серебро по своей природе — деньги.

    Зачатки концепции появились еще в античный период. В целостном виде она проявилась в средние века. Одним из ее первых представителей был французский ученый XIV в. Н. Орезм [25; c. 211].

    В законченной форме металлическая теория денег была сформулирована меркантилистами, что соответствовало духу их учения, выражавши взгляды купеческого капитала, связанного с внешней торговлей. Как известно, меркантилисты рассматривали деньги истинным богатством, ко рым располагает государство. Внешняя торговля считалась основным источником, обеспечивавшим приток драгоценных металлов в страну.

    Металлическая теория денег имела значительную поддержку в период нарушений равновесия денежного обращения и использовалась в борьбе против практики «порчи монеты» правительствами.

    В период господства золотого стандарта металлическая теория денег приобрела широчайшее распространение. Традиционно принципами металлической теории денег обосновываются денежные реформы, направленные против бумажно-денежной инфляции.

    Тем не менее, в современных условиях в развитых странах мира металлическая теория денег практически не имеет распространения. Идея возврата металлической валюте непопулярна потому, что значительная часть денег ушла бы из обращения, была бы тезаврирована. Ее реализация поставила бы денежную систему страны в зависимость от производства золота и тем самым ослабила бы возможность правительственного вмешательства в денежно-кредитную и валютную сферы [25; c. 211].

    За счет реформы денежного обращения связано с концепцией «свободных денег», или «нейтральных денег».

    Сильвио Гезел (1862—1930) в книге «Естественный экономический порядок» назвал деньги, свободные от процентов, «свободными деньгами». Д. Зур ввел обозначение «нейтральные деньги», поскольку они служат все и не дают никому односторонних преимуществ, как это происходит в современной денежной системе. Маргарит Кеннеди также использует понятие «нейтральные деньги», когда речь идет о беспроцентном средстве обмена. По своей сути теория «нейтральных денег» восходит к канонической теории денег, наиболее известным разработчиком которой был Фома Аквинсский (1225 или 1226—1274) [25; c. 211].

    Согласно теории «нейтральных денег» использование денег как среда накопления, превращение их в ссудный капитал порождает экономические кризисы.

    В соответствии с концепцией «нейтральных денег» правительство должно принимать все меры к тому, чтобы деньги не накапливались и ссудный процент был минимален. Только тогда и возможен инвестиционный бум, высокий потребительский спрос, процветание демократического общества [25; c. 211].

    Решением проблем, возникших вследствие экспоненциального роста денег за счет процентов, является создание такой денежной системы, которая соответствовала бы кривой динамики качественного роста. Это потребует замены процентов другим механизмом обеспечения денежного обращения. Цена каждого товара, который мы оплачиваем, включает в себя процентную часть.

    В соответствии с теорией «нейтральных денег» предлагается создать такие условия, чтобы деньги «ржавели», т. е. облагались бы платой за пользование.

    Теория «нейтральных денег» оказалась логически тесно увязанной с концепцией «частных денег».

    «Первооткрывателями» теории частных денег признаются немец С. Гезелл и американец Е.Ригел. Так, Е.Ригел в книге «Деньги частных предприятий: неполитическая денежная система» предложил эмиссию денег передать в руки народа. Затем идея денационализации денег была высказана независимо друг друга в 1974 г. в статье Б. Клайна и в 1976 г. в книге лауреата премии Шведского банка по экономике им. А. Нобеля Ф. А. Хайека. (1899– 1988) [38].

    Идея Ф. А. Хайека о распространении частных денег вытекает из концепции рынка. Из концепции максимально либерального рынка вытекают и требования к денежной системе. По мнению Ф. А. Хайека, ее задача состоит в обеспечении общества такими деньгами, которые передавали бы правильную ценовую информацию о сделках, не только текущих, но и фьючерсных. Однако денежные системы подвергаются инфляции, государственной денежной дезинформации: «История денег, по большей части, есть история инфляции, организуемых правительствами» [38; c. 191] . И сторонники введения частных денег предлагают свой способ достижения денежной стабильности: экономическое равновесие не может быть реализовано, пока деньги являются государственными. Кроме того, денационализация денег — путь экономического освобождения общества.

    По их мнению, национальную валюту следует считать обычным коммерческим товаром и потому производить рыночным способом на конкурентной основе. Нужно прекратить эмиссию государственных денег, закрыть центральные банки и разрешить ввести параллельные частные валюты.

    Важное свойство частных конкурентных денег будет состоять в том, что в экономике исчезнет информация нерыночного характера, источником которой являются государственные регулирующие органы.

    В отсутствие государственной валюты и центрального банка сложатся совершенно иные институты по оказанию эмиссионных, инвестиционных и кредитных услуг, но вид этих институтов не был раскрыт.

    Исторический опыт показывает, что частные деньги — не теоретическая экзотика и не изобретение современников. Процесс эволюции денежных систем прошел длительный путь от частных денег к государственным. Но в периоды политических потрясений, ослабления центральной политической власти создаются суррогаты, частные и региональные деньги (например, «уральские франки»).

    Две теории: теория «рабочих денег» и количественная теория денег дают своеобразную трактовку факторам, определяющим покупательную способность денег.

    Социалистами-утопистами в XIX в. была разработана теория так называемых «рабочих денег» — бумажных знаков, которые должны были непосредственно выражать рабочее время, заключенное в товарах, свободно обмениваться на товары по их стоимости и тем самым полностью заменить металлические деньги. Идею выдвинули и пытались осуществить в Великобритании Р. Оуэн (1771 – 1858), Дж. Грей (1798 – 1850), во Франции – П.-Ж. Прудон (1809 – 1865). По мнению Дж. Грея, периодически повторяющиеся кризисы перепроизводства вызваны нерациональной системой обмена: количество металлических денег ограниченно и не может увеличиваться в соответствии с ростом совокупного объема производства. Для переустройства общества он предлагает провести реформу, связанную с заменой металлических денег на «рабочие деньги», способные обеспечить эквивалентный обмен и право трудящихся на полный продукт своего труда. Эмитентом банкнот должен был выступить специально учрежденный национальный центральный банк. Предполагалось, о банк через свои филиалы станет удостоверять рабочее время, затраченные на производство различных видов товаров. В обмен на товар производители должны были получать официальное свидетельство его стоимости, т. е. квитанцию на такое количество рабочего времени, которое содержится в товаре. Банкноты на 1 рабочую неделю, 1 рабочий день, 1 рабочий час стали бы свидетельством на получение эквивалента в виде любых других товаров, находящихся на складах банка [29; c. 201] .

    В 1832—1834 гг. Р. Оуэн и его сторонники учредили в Лондоне и других бродах Великобритании «базары справедливого обмена» для покупки продажи товаров в обмен на «рабочие деньги». Вскоре здесь скопилась масса нереализованных товаров, в результате чего «базары справедливого обмена» потерпели финансовый крах.

    Во Франции в 1849 г. П.-Ж. Прудон предпринял безуспешную попытку осуществления проекта «Народного банка» — организации, объединяющей на принципах взаимопомощи владельцев мелких предприятий и рабочих для Эквивалентного обмена.

    Количественная теория денег связана с представлением, будто единственное качество (т, е. покупательная способность) денег заключено в их количестве. Концепцию разрабатывали Ш.-Л. Монтескье, Д. Юм, Д. Рикардо, И. Фишер, Дж. М. Кейнс, А. Пигу. Согласно их представлениям стоимость денежной единицы и уровень товарных цен определяются количеством денег в обращении: денег больше — цены выше, и наоборот. «Теория исходит из того, — пояснял Дж. М. Кейнс, — что полезность денег основана на их меновой ценности, т. е. на полезности тех благ, которые на них можно купить. Все остальные объекты, кроме денег, сами по себе годны к употреблению» [14; c. 109]. Концепция используется при разработке законов денежного обращения. В этом плане она рассматривается «основополагающей. Ее соответствие действительности вне сомнения»n [19; c. 109].

    Количественная теория денег применялась для критики меркантилизма, доказательства, что накопление драгоценных металлов не делает нацию богаче, так как происходит падение их стоимости, покупательной способности.

    В XX в. на базе количественной теории денег оформилось такое направление в экономической теории, как монетаризм. По мнению М. Фридмена, монетарист — это человек, просто верующий в количественную теорию денег.

    Сегодня по-прежнему популярной является количественная теория денег. Она пытается дать ответ на вопрос об относительной стоимости товаров, покупательной способности денег и причинах ее изменения. Истоки этой теории можно найти в произведениях Дж. Локка (1632—1704), однако в более законченной форме — у Дж. Вандерлинта (умер в 1740 г.), Ш. Монтеск (1689-1755) и Д. Юма (1711-1776) [29; c. 201] .

    Если меркантилисты считали, что чем больше денег в стране, тем лучше так как это обусловливает рост торговли и промышленности, то Д. Юм стремился доказать, что увеличение количества денег в обращении не означает роста богатства страны, но способствует лишь росту цен товаров. Поэтому он считал, что стоимость денег определяется их количеством, находящимся в обращении, и представляет собой совершенно фиктивную величину [29; c. 201] .

    Для классической количественной теории были характерны три постулата: 1) причинности (цены зависят от массы денег); 2) пропорциональности (цены изменяются пропорционально количеству денег) и 3) универсальности (изменение количества денег оказывает одинаковое влияние на цены всех товаров). Между тем очевидно, что по мере развития форм денег денежная масса является далеко не однородной, так как включает не только наличные деньги, но и банковские вклады самых различных видов. По-разному реагируют на увеличение денежной массы и различные группы товаров, цены которых растут неравномерно. Поэтому дальнейшее развитие количественной теории денег связано с включением в нее аппарата эконометрического анализа и элементов микроэкономической теории цены [30; c. 191].

    Таким образом, деньги — специфический товар, который является эквивалентом стоимости других товаров. Деньгами могут выступать различные вещи, обязательства и вещно-обязательственные комплексы. Деньги, не имеющие самостоятельной стоимости или она несоразмерна с номиналом. Обычно это кредитные деньги. На сегодня основной формой денег являются электронные (безналичные) деньги и банкноты. С распространением пластиковых карточек банкноты постепенно вытесняются из обращения. К таким деньгам относят: банкноты; монеты из дешевых сплавов, например, на основе алюминия (билонные монеты); электронные деньги, в том числе в виде записей на банковских счетах; чеки; векселя; облигации; другие ценные бумаги. Основные функции денег: функции накопления, мера стоимости, средство обращения, средство платежа и функции мировых денег.

     

     

     

     

     

     

     

    2 Виды денег

     

    2.1 Металлические деньги

     

    Исторически в процессе денежного обращения участвовали различные функциональные формы денег:

    — полноценные или действительные деньги. Это деньги, имеющие собственную стоимость, деньги, номинальная стоимость которых совпадает с их действительной стоимостью;

    — неполноценные деньги (знаки стоимости). Это деньги, номинальная стоимость которых существенно выше их действительной стоимости [29; c. 201] .

    Предшественниками денег были отдельные виды товаров, применявшиеся при обмене в качестве эквивалентов.

    Развитие обмена, его интенсивность обусловили выделение денег в качестве всеобщего эквивалента, материальной основой которых явились драгоценные металлы и, прежде всего, золото. Преимущество золотых денег по сравнению с другими эквивалентами (скотом, мехами) состояли в однородности денежного материала, его делимости, сохранности от порчи.

    Виды полноценных денег:

    — слитки (весовые деньги),

    — монета.

    Весовая система денежного счета предполагала использование слитков различной формы. К 13 веку слитки, находившиеся в обращении, получили отличительные знаки веса и состава, что отразилось в названиях соответствующих денежных единиц (фунт стерлингов). Процесс обращения денег в качестве денег постепенно привел к их замене монетами. Монета – это денежный знак, изготовленный из металла, имеющий законодательно установленный внешний вид и весовое содержание [29; c. 204] .

    Монеты производятся путем чеканки, которая может быть:

    — свободной или открытой, если чеканка производится из металла, принадлежащего любому лицу на любом монетном дворе;

    — закрытой, если чеканка осуществляется на государственном монетном дворе из металла, принадлежащего государству. Монета имеет следующие характеристики: проба, вес, тип, легенда, ремедиум (законодательно разрешенное отклонение фактического веса от нормы), аверс, реверс, гурт [29; c. 204] .

    Первые монеты начали чеканить в Китае и Малой Азии, Лидийском царстве в 7 в до н.э. из природного сплава золота и серебра – электрума. Использовались медь, бронза, серебро, золото. Затем роль денежного товара почти повсеместно закрепилась за золотом и серебром.

    На Руси собственная чеканка монет началась в 9 – 10 вв.

    Применение монет ознаменовало завершение формирования полноценных денег.

    Отличительные особенности полноценных денег:

    — соответствие номинала реальной стоимости;

    — неподверженность, как правило, обесценению;

    — возможность физического использования как ценного сырья.

    При наличии полноценных золотых денег в обороте в количестве, превышающем действительную потребность, они уходят из оборота в сокровище. Напротив, при увеличении потребности оборота в наличных деньгах золотые монеты беспрепятственно возвращаются в оборот из сокровища. Тем самым золотые монеты способны достаточно гибко приспосабливаться к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег [29; c. 204] .

    Однако золотым деньгам присущи немалые недостатки:

    – дороговизна использования золотых денег, которые стоят намного больше, чем денежные знаки, изготовляемые из бумаги;

    – невозможность обеспечить потребность оборота золотыми деньгами, поскольку потребности в деньгах растут быстрее, чем увеличивается добыча золота.

    В связи с отмеченными, а также некоторыми другими причинами во всем мире постепенно перестали применять золото в качестве материала для изготовления денег.

    История использования золота включает следующие этапы:

    — применение непосредственно в качестве денежного товара (4-4,5 тыс. лет),

    — обращение золотых монет (2,5 тыс. лет),

    — процесс демонетизации золота – уход золота из обращения как денежного товара) [29; c. 204] .

    В современных условиях монеты из драгоценных металлов используются как предметы антиквариата и сокровища. Рыночная цена значительно превышает их номинальную стоимость.

    Процесс перехода к неполноценным деньгам связан с действием закона стоимости и закона экономии общественного труда. Факторами этого перехода выступили:

    — объективный процесс вытеснения действительных денег символами. При использовании золота как денежного товара происходит удвоение его потребительной стоимости: с одной стороны, это ценное сырье, с другой стороны – всеобщий стоимостный эквивалент. Это обусловливает возможность, в частности, вытеснения из обращения золота и замены его символами, знаками стоимости. Такая возможность обусловлена идеальным характером денег как меры стоимости и мимолетным как посредника обращения;

    — развитие кредитных отношений;

    — укрепление государства, использующего эмиссию денег для покрытия расходов;

    — рост потребности в неполноценных деньгах в связи в развитием товарного производства и обмена. Переход к знакам стоимости снимает ограничения роста хозяйственного оборота объемами добычи и производства золота, свойственные металлическому обращению, и снижает издержки обращения [29; c. 204] .

    Неполноценные деньги включают в себя следующие виды:

    — неполноценные монеты,

    — бумажные деньги,

    — кредитные деньги (векселя, чеки, банкноты, электронные деньги).

    Неполноценные деньги также можно подразделить на наличные и безналичные.

    Неполноценные (билонные) монеты – это монеты, номинальная стоимость которых превышает стоимость содержащегося в них металла.

    Разменные монеты, выпускаемые для совершения мелких платежей, чеканились сначала как дробные единицы полноценной монеты, а затем как билонные монеты. Закрытая чеканка разменных монет приносит государству эмиссионный доход (сеньораж) [29; c. 204] .

    Эмиссионный доход — это разница между номинальной стоимостью денег (банкнот, монет) и их себестоимостью, которая обращается в доход государства.

    В современных условиях разменные монеты производят из различных сплавов.

     

    2.2 Бумажные деньги

     

    Выделяют три этапа превращения полноценных денег в бумажные знаки стоимости:

    — износ монет в обращении;

    — порча монет государством и частными лицами;

    — выпуск бумажных денег для покрытия государственных расходов.

    Бумажные деньги появились впервые в Китае в конце 1 – начале 2 тысячелетия до н.э. (предпосылки – изобретение бумаги и печатного станка). Позже, в 13 в. бумажные деньги были выпущены в Персии, в 14 в. – в Японии. С развитием капитализма, способствовавшему усилению государства, углублению товарно-денежных отношений, распространению кредитных отношений, процесс замещения полноценных денег знаками стоимости ускорился. Бумажные деньги появились в Швеции – 1641 г., Франции – 1701 г., в России – в 1769 г [29; c. 204] .

    На первых порах введение бумажных денег государством сопровождалось беспрепятственным и неограниченным их приемом наряду с золотыми деньгами, разменом на золото согласно установленному курсу. Однако государство часто нарушало это условие их устойчивости. Рост государственных расходов, особенно во время войн, покрывался обесценивающимися бумажными деньгами или деньгами, не разменными на золото [29; c. 210] .

    Бумажные деньги – это исторически возникшие как символы золота и серебра денежные знаки стоимости, наделенные принудительным номиналом, как правило, неразменные на металл и выпускаемые государством (казначейством) для покрытия собственных расходов. Бумажные деньги выступают как законченная форма знака стоимости, поскольку они являются неполноценными, имеют ничтожно малую собственную стоимость, и, в отличие от золотых денег, имеющих собственную стоимость, приобретают в процессе обращения представительную стоимость. Государство устанавливает принудительный курс – номинал бумажных денег, что определяет в национальных пределах их общественную значимость. Обратный приток бумажных денег (казначейских билетов) происходит при уплате налогов и других неналоговых платежей [30; c. 84] .

    Важнейший недостаток бумажных денег состоит в том, что они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках (для оплаты товаров, услуг и других потребностей). Устойчивость бумажных денег, не стабильных по своей природе, может быть достигнута при соответствии их массы потребностям хозяйственного оборота. При нарушении товарно-денежного равновесия происходит падение представительной стоимости бумажных денег, их обесценение, что выражается в снижении их покупательной способности по отношению к товарам, услугам, иностранной валюте, золоту [30; c. 84] .

    Процесс демонетизации золота, уход его из обращения усилил отделение бумажных денег от их металлической субстанции. Отмена официальной цены золота и золотых паритетов в странах – членах МВФ в 1978 г. означал начало автономного функционирования бумажных денег.

    Кредитные деньги. В современных условиях бумажные деньги, выпускаемые государственным казначейством, почти отсутствуют в обороте. Определяющее значение приобретают деньги, которые по форме своего вступления в оборот являются кредитными. Как и бумажные деньги, они способствуют росту производства на основе эластичности денежного обращения, поскольку их масса в обращении может быть изменена в соответствии с потребностями хозяйственного оборота. Однако в отличие от бумажных денег кредитные деньги возникают на основе кредита [30; c. 84] .

    Вексель представляет собой письменное долговое обязательство установленной формы, означающее бесспорное право векселедержателя на получение определенной денежной суммы от должника по истечении определенного срока, предусмотренного векселем. Простейшие долговые расписки появились в Вавилоне в 1 тыс. до н.э., вексель возник в Италии в 12 в. в сфере международных расчетов, а затем во внутренней торговле [30; c. 85] .

    Характерными чертами векселя являются:

    — абстрактность – отсутствие объяснения конкретных условий возникновения долгового обязательства;

    — бесспорность — обязательность произведения платежа, установленная законом;

    — обращаемость – использование векселя как средства обращения в связи с возможностью его передачи.

    Владелец векселя может передать его другому лицу в уплату своего долгового обязательства, проставив на нем передаточную надпись – индоссамент. Владелец векселя, сделавший индоссамент, должен уплатить по векселю в случае неплатежеспособности векселедателя в порядке очередности проставленных подписей.

    Существуют следующие разновидности векселей: простой (соло-вексель) и переводной (тратта). Они отличаются друг от друга схемой оформления вексельного долга: простой вексель выписывается должником, переводной – выставляется кредитором (трассантом) на должника (трассата), третье лицо – (ремитента), если вексель именной, предъявителя, если вексель предъявительский.

    Вексель должен содержать указание суммы, срока и места платежа, даты и место составления векселя, подпись векселедателя. В переводном векселе отмечается также наименование плательщика (трассата). Трассат становится должником тогда, когда поставит свою подпись в знак согласия на оплату (акцепт). Платеж по векселю может быть обеспечен посредством вексельного поручительства (аваля). Он оформляется надписью на векселе или присоединенном к нему листе (аллонже) «считать за аваль». Авалист (поручитель) отвечает за платеж так же, как и то лицо, за которое дано поручительство [30; c. 100] .

    В зависимости от характера возникновения различают частные векселя, выставляемые частными лицами, и казначейские, выпускаемые государством для покрытия своих расходов.

    По признаку связи с реальным торговым оборотом векселя делятся на коммерческие, возникающие в результате торговых сделок посредством коммерческого кредита, и финансовые, не отражающие реальные торговые операции.

    Казначейские векселя (боны) являются разновидностью финансовых векселей, они используются в операциях ЦБ. Векселя, выписываемые частными лицами друг другу для получения наличных денег путем учета векселя банком, называются дружескими или встречными. Финансовый вексель, выставленный неплатежеспособным лицом, называют бронзовым [30; c. 100] .

    Являясь кредитным орудием обращения, вексель выполняет важные экономические функции. Вексельный оборот способствует уменьшению издержек обращения, поскольку погашение значительной части векселей производится путем взаимного зачета без участия наличных денег. Вместе с тем вексельное обращение имеет определенные пределы, что выражается в ограниченности срока обращения и сферы охвата. Так, обращение коммерческих векселей связано лишь с частью товарооборота, преимущественно оптовым, обращение частных векселей осуществляется между теми лицами, которые уверены в платежеспособности векселедателей и индоссантов. Кроме того, вексельное обращение не исключает использования наличных денег, которые необходимы для оплаты сальдо взаимных зачетов. Ограниченность вексельного обращения преодолевается путем замещения частных векселей банковскими векселями – банкнотами [30; c. 102] .

    Банкнота исторически возникла в конце 17 в., как вексель банкира, выдаваемый взамен частных векселей и разменный на золото. Первоначально она выступала как простой вексель – долговая расписка банка о принятии на сохранность вклада денег – золотых и серебряных монет. С развитием банков их долговые обязательства – банкноты — начали использоваться как платежные средства, стали обращаться, получив общественное признание [30; c. 92] .

    Особенностью классической банкноты является двойное обеспечение: вексельное (товарное) и золотое (золотой запас банка).

    Эмиссия банкнот, не обеспеченная золотом, называется фидуциарной (основанной на доверии).

    В отличие от векселя банкнота представляет собой обязательство не отдельного лица, а банка и характеризуется бессрочностью и всеобщей обращаемостью, обеспечиваемой общественной гарантией в виде банковских ресурсов.

    Вследствие двоякого обеспечения классических банкнот их обращение не приводит к переполнению каналов денежного обращения излишними деньгами: во-первых, эмиссия банкнот на вексельной основе в порядке кредитования товарооборота обусловливает обратное движение банкнот в банк при наступлении срока платежа по кредиту, во-вторых, излишние для обращения банкноты возвращаются в банк путем их размена на золото [30; c. 92]

    В условиях металлического обращения классические банкноты отличаются и от бумажных денег:

    — субъектом эмиссии: эмитентом банкнот является ЦБ, бумажных денег – казначейство;

    — обеспечением эмиссии – банкноты имеют двойное обеспечение, бумажные деньги практически ничем не обеспечены;

    — порядком эмиссии: банкноты выпускаются на основе учета векселей в порядке кредитования товарооборота, а бумажные деньги – для покрытия дефицита бюджета;

    — закономерностями обращения: бумажные деньги, эмиссия которых не связана с потребностями хозяйственного оборота в платежных средствах, будучи выпущены, остаются в обращении. В то время как банкнотное обращение эластично реагирует на потребности хозяйственного оборота в деньгах.

    В различных странах существовали особые системы эмиссии классических банкнот. В Германии по закону 1875 г. одна треть эмиссии банкнот обеспечивалась золотом, устанавливался максимальный лимит (контингент) не обеспечиваемых золотом банкнот, за превышение которого РейхсБанк уплачивал налог. Во Франции по закону 1870 г. устанавливались лимиты банкнотной эмиссии, как обеспеченной, так и не обеспеченной золотом, а норма золотого покрытия банкнот определялась национальным банком. В США по законам 1863-1864 гг. банкноты национальных банков выпускались под ценные бумаги. С 1913 г. двенадцать федеральных резервных банков имели право неограниченного выпуска банкнот, обеспеченных на 40% золотом, на 60% коммерческими векселями. При этом за снижение нормы золотого обеспечения уплачивался прогрессивный налог [30; c. 97]

    В России система банкнотной эмиссии 1897 г. предполагала 50% золотое обеспечение банкнот в пределах лимита и не менее чем 100% сверх лимита.

    Развитие общественного производства привело к структурным сдвигам в денежно-кредитной системе, изменению способа эмиссии банкнот, которые стали выпускаться не только в порядке банковского кредитования, но и для покрытия государственных расходов, характера их обеспечения. В период 1 МВ наряду с отменой золотого обеспечения банкнот производилось постоянное повышение лимита. В послевоенные годы в качестве обеспечения банкнот стали использоваться не только золото, но и девизы, увеличилась фидуциарная эмиссия [30; c. 97]

    С 30-х гг. прекращен размен банкнот на золото, с изменением порядка эмиссии и обеспечения банкнот утрачивается устойчивость банкнотного обращения. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги теряют свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки. Однако, утратив связь с золотом, банкноты не полностью потеряли природу кредитного знака денег, так как часть банкнотной эмиссии действительно вызывается потребностями хозяйственного оборота, но осуществляется через механизм кредитования государства под обеспечение его обязательствами. Эмиссия сверх этой потребности покрывает бюджетный дефицит и избыточна для обращения [30; c. 97]

    Следует отметить, что увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из оборота) происходит не при осуществлении каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народному хозяйству.

    В России в обороте используются банкноты Центрального банка РФ.

    Чек возник в 14 в. в виде квитанции кассира, взимавшего проценты за хранение денег с вкладчика. Развитие кредитной системы привело к расширению чекового обращения. Чек – письменный приказ владельца текущего счета банку о перечислении на текущий счет другого лица или уплате наличными указанной в чеке суммы денег. Использование чеков базируется на текущих счетах, а также ссудных операциях банков. Чек имеет определенные реквизиты, ограниченный срок обращения. Он является средством получения наличных денег с текущего счета, платежа, безналичных расчетов [30; c. 107].

    Различают следующие виды чеков: именные (на определенное лицо), предъявительские (на предъявителя), ордерные (с правом передачи по индоссаменту), расчетные (для осуществления безналичных расчетов. Широкое распространение чеков обусловлено удобством их учета благодаря точности записей, сохранности и т.д. [30; c. 107].

    В современных условиях существуют и другие средства использования текущих счетов, в частности, кредитные карточки, инструменты для перевода денег со сберегательного счета на текущий, электронные деньги.

    При использовании электронных денег вместо распоряжения денежными средствами с помощью документов, составленных на бумаге, соответствующие распоряжения выполняются посредством электронных сигналов. Внедрение электронных систем перевода денежных средств вызвало появление и применение платежных карт. Платежная карта — это персонифицированный и не подлежащий передаче платежный инструмент, позволяющий ее владельцу оплачивать в безналичной форме товары или услуги, а также получать наличные средства в отделениях банка и банкоматах [30; c. 107].

    Эволюция различных видов денег привела к демонетизации золота, а затем и дематериализации денег – преимущественному использованию безналичных денег, не имеющих материальной осязаемой формы.

     

    2.3 Электронные деньги

        

    Активная эволюция денежных форм наблюдается на протяжении послед них сорока лет. С 1960 по 2010-е гг. денежно-кредитная сфера пережила два этапа электронизации. Первый этап (1960—1980 гг.) состоял в переводе на электронную основу оптовых платежей. Он характеризовался появлением клиринговых расчетных систем, автоматизированных расчетных палат, а также широким использованием систем электронных трансфертов. Первый этап электронизации позволил рационализировать систему управления платежами, снизить кредитные и расчетные риски на уровне оптовых платежей, стимулировать появление новых финансовых продуктов, разнообразить средства доступа к ним. Широкое использование систем электронных трансфертов стало базой для внедрения в обращение розничных электронных платежных средств, таких, как кредитные и дебетовые карты. В результате этого удалось несколько снизить использование бумажных платежных средств в розничных расчетах (табл. 1).

     

     

     

    Таблица 1 – Объем транзакций, совершаемых электронным путем, в экономически развитых странах

     

    Страны


     

    Число трансакций на одного жителя

    Электронные платежи (% от всего кол-ва)


     

    Бумажная форма

    Электронная форма

    Швейцария

    2

    65

    97

    Голландия

    19

    128

    87

    Бельгия

    16

    85

    84

    Дания

    24

    100

    81

    Япония

    9

    31

    78

    Швеция

    24

    68

    74

    Германия

    36

    103

    74

    Финляндия

    40

    81

    67

    Великобритания

    57

    58

    50

    Франция

    86

    71

    45

    Норвегия

    58

    40

    41

    Канада

    76

    53

    41

    Италия

    23

    6

    20

    США

    234

    59

    20

     

    Традиционные электронные розничные средства платежа предоставили (потребителям возможность более эффективно распоряжаться своими счетами в кредитных учреждениях (снизить издержки обращения, повысить удобство и безопасность расчетов). Однако они не смогли заменить ни наличные деньги, ни чеки в денежном обращении развитых стран. Причина этого кроется в чрезвычайно низкой трансакционной стоимости осуществления расистов с использованием наличных денег и чеков. Кроме того, наличные деньги обладают рядом положительных с точки зрения плательщика свойств: во-первых, возможностью безусловного и неограниченного распоряжения своими средствами; во-вторых, возможностью большей по сравнению с системами электронных расчетов оперативностью; в-третьих, что особенно важно, обеспечением анонимности платежей.

    Развитие электронной торговли, обострение конкурентной борьбы за денежные ресурсы между различными финансовыми институтами, потребность в снижении транзакционных издержек текущих платежей, а также поиск новых платежных средств, обладающих анонимностью и не требующих посредничества финансовых институтов при непосредственном осуществлении платежей, потребовали разработки принципиально новых электронных розничных платежных инструментов. Появление систем электронного доступа к счетам в середине 1990-х гг. и появление электронных денег во второй половине 1990-х гг. символизируют начало второго папа электронизации.

    В табл. 3.2 показана классификация новых электронных платежных систем. Системы электронного доступа используют различные электронные средства коммуникаций, такие, как персональные компьютеры, мобильные телефоны, «интеллектуальные» банкоматы и другие для получения доступа к традиционным платежным услугам с использованием закрытых банковских или открытых телекоммуникационных сетей, в частности Интернета.

    Можно выделить несколько основных систем электронного доступа: расчеты дебетовыми картами в Интернет с использованием различных протоколов безопасности; расчеты с использованием электронных чеков; расчеты с использованием систем онлайнового банкинга, обеспечивающих прямой доступ к банковским счетам клиентов (табл. 2).

     

    Таблица 2 – Классификация новых электронных платежных систем

    Системы электронного доступа (Access based systems)

    Системы электронных денег (E-money systems: «card-bases» или «software»)

    Универсальные 

     

     

     

    Многоцелевые 

    Дебетовые карты в Интернет (debit cards)

    Эмитированные кредитными институтами

    Эмитированные некредитными институтами

    Электронные чеки

    и др. (eChecks)

    Онлайновый банкинг (on-line banking)

     

    Системы электронного доступа к счетам оперируют депозитными деньгами клиентов, размещенными на текущих счетах в кредитных организациях. Таким образом, системы переводов денег становятся все более электронифицированными, но деньги по-прежнему остаются депозитными. Иная ситуация наблюдается с новыми платежными системами на основе электронных денег. В случае с электронными деньгами речь скорее идет о новой форме денег, которая не связана с текущими счетами в кредитных учреждениях, находится в непосредственном распоряжении клиента и может трансформироваться либо в депозитные, либо в наличные деньги.

    С момента появления электронных денег в начале 1990-х гг. они совершили существенную эволюцию. Инициаторами выпуска электронных денег стали частные розничные компании, такие как американская сеть магазинов 7-Eleven. Со временем к эмиссии электронных денег приступили технологические компании, такие как голландская компания Digicash, а также банки, создавшие такие системы, как Mondex, Proton и др.

    На протяжении 1996 — 2008 гг. в мире осуществлялось свыше двухсот проектов создания новых платежных систем на основе электронных денег. Большинство из них носило экспериментальный и локальный характер. Среди электронных платежных систем на основе смарт-карты наиболее известными являются электронные кошельки: Mondex, Proton, VISA Cash, GeldKarte и др.

    Помимо широко распространенных систем электронных денег, в мире действует несколько десятков компаний и банков, предлагающих свои электронные системы платежей на основе смарт-карт (Chipknip в Голландии, MiniPay в Италии, Avant в Финляндии, Danmont в Дании, и т. д.). Среди электронных платежных систем на основе «сетевых денег», получивших широкую известность, следует отметить ECash, CyberCoin, NetCash и др. В России к таким системам относятся PayCash и WebMoney.

    Существует несколько основных подходов к определению электронных денег. Условно их можно разделить на европейский, американский и азиатский: В рамках европейского подхода электронные деньги рассматриваются как новая форма денег, которая требует особого режима регулирования их эмиссии и обращения. Согласно определению Европейского центрального банка электронные деньги представляют собой денежную стоимость, хранимую в электронной форме на техническом устройстве, которую можно широко использовать для совершения платежей в пользу третьих лиц без необходимости вовлечения в трансакции банковских счетов и которая функционирует в качестве предоплаченного финансового продукта.

    Подобный подход к определению электронных денег нашел отражение и публикациях Банка международных расчетов, а также в директивах Европейского парламента, посвященных проблемам развития электронных денег. Согласно определению Европейского Парламента электронные деньги являются денежной стоимостью, представленной обязательством эмитента, которая: 1) хранится в электронном устройстве; 2) эмитируется по получен средств эмитентом в размере не менее внесенной в качестве предоплаты де нежной стоимости; 3) принимается в качестве средства платежа иными учреждениями (помимо эмитента).

    В Директиве Европейского парламента № 2000/46/ЕС от 18 сентября 2000 г., направленной на регулирование эмиссии электронных денег, эмитенты электронных денег получили самостоятельный юридический статус. Это позволяет в настоящее время отличать эмитентов электронных денег от других кредитных организаций как по набору предоставляемых услуг, который должен непосредственно быть связан с эмиссионной или вспомогательной деятельностью, так и по порядку регулирования их деятельности, который является более либеральным по сравнению с банковскими учреждениями. Первой страной, начавшей в 2002 г. регулирование эмиссии и обращения электронных денег в соответствии с указанной Директивой Европейского парламента, стала Великобритания.

    В рамках американского подхода электронные деньги не рассматриваются в качестве новой формы денег, трактуются как новый вид финансовых услуг, предоставляемых кредитными организациями. Согласно определению бюджетного комитета конгресса США термин «электронные деньги» может использоваться для обозначения широкого спектра новых платежных механизмов, созданных для совершения текущий платежей потребителями в электронной форме. В США электронные Деньги чаще всего уподобляют другим предоплаченным финансовым продуктам, таким, как дорожные чеки. В связи с этим, по мнению бюджетного комитета конгресса США, эмиссия и обращение электронных денег должны подпадать под действие традиционного банковского законодательства. Поэтому в США в настоящее время нет специальных нормативных актов, регулирующих порядок эмиссии и обращения электронных денег.

    В Японии и ряде других азиатских стран в настоящее время нет однозначного подхода к вопросу о трактовке электронных денег. В этой связи Банк Японии сознательно совместил в определении электронных денег две наиболее распространенные трактовки. Согласно данному определению электронные деньги представляют собой электронное средство платежа, хранящее денежную стоимость в электронной форме (или право требования де нежной стоимости)3. В настоящее время вопросы эмиссии электронных де нег, связанные с выпуском предоплаченных финансовых продуктов, регулируются в Японии Законом «О предоплаченной карте».

    В России в 1998 г. Центральный банк России дал определение предоплаченного финансового продукта, согласно которому это денежные обязательства организаций, заменяющие в процессе их обращения требования юридических или физических лиц по оплате товаров или услуг и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме. Целью этого определения явилось придание юридического статуса предоплаченным финансовым продуктам в России, поэтому оно не дает экономической характеристики электронных денег.

    Можно выделить три основные теоретические интерпретации электронных денег. Первая интерпретация электронных денег исходит из рассмотрения их как дематериализованной формы банкнот. По мнению рабочей группы по платежным системам Банка международных расчетов, электронные деньги образуются из наличных денег, поэтому эмитент электронных денег в своей деятельности будет производить взамен одной формы денег на другую. Эта точка зрения подтверждается тем фактом, что при эмиссии электронных денег сумма, загружаемая на карту, совпадает с величиной эмиссии электронных денег. Основной недостаток данной интерпретации состоит в том, что в случае выдачи наличных денег через банкомат (где также имеет место замена одной формы денег другой) происходит уменьшение как активной, так и пассивной частей банковского баланса. В случае же с выпуском электронных денег происходит замещение одной пассивной статьи (задолженность по депозитам) другой пассивной статьей (задолженность по электронным деньгам).

    Вторая интерпретация электронных денег состоит в рассмотрении их как предоплаченного финансового продукта. Идея «предварительной оплаты», положенная в основу эмиссии электронных денег, сама по себе призвана исключить возможность рассмотрения электронных денег в качестве новой денежной формы. Получается, что единственные деньги, которые фигурируют в операции по эмиссии электронных денег, представлены депозитными деньгами, размещенными на счете эмитента. Несмотря на это, Европейский центральный банк неоднократно подтверждал, что рассматривает электронные деньги как денежную стоимость. Основной недостаток данной интерпретации электронных денег состоит в отсутствии ясности по поводу существования взаимосвязи между предоплаченной стоимостью и потоками электронных, денег, задействованных в операции платежа.

    Третья интерпретация электронных денег состоит в рассмотрении их как средства обмена. Данная интерпретация предполагает, что главное различие между наличными деньгами и электронными деньгами состоит в том, что последние не эмитируются Центральным банком, а представляют собой лишь обязательство эмитента об уплате эквивалентной суммы в наличных деньгах. Эта точка зрения базируется на исследовании Ч. Гудхарта, в котором он указал на различие между средствами платежа и средствами обмена. Если в случае окончательного взаиморасчета между контрагентами используются средства платежа, то в случае промежуточного взаиморасчета используются средства обмена. При получении средства обмена контрагент будет нуждаться в осуществлении окончательного платежа. То есть в случае электронных денег (электронные деньги не являются активом без риска) их получатель получает средство обмена, а не средство платежа. Недостаток данной интерпретации электронных денег заключается в том, что она применима только к закрыто циркулирующим системам. В случае с открыто циркулирующими системами электронных денег, в деятельности которых может участвовать ЦБ, необходимость в окончательном взаиморасчете преодолевается путем создания разветвленной системы эмиссии и обращения электронных денег, аналогичной системам, созданным для депозитных денег.

    Электронные деньги являются новой формой денежной стоимости, зафиксированной на электронном устройстве, которая находится в непосредственном распоряжении ее держателя и выступает средством платежа при текущих расчетах с третьими лицами. При этом следует отметить, что новой де-нежной формой можно признать только электронные деньги в узком смысле. Следует выделить четыре важные характеристики электронных денег: 1) денежная стоимость непосредственно фиксируется на информационном носителе (отсутствует привязка к какому-либо счету в кредитных учреждениях); 2) платеж электронными деньгами является окончательным (получатель электронных денег считается окончательно расплатившимся, т. е. более имеет никаких требований к третьим лицам); 3) эмиссия электронных денег является особым видом финансовой деятельности (эмитенты электронных денег являются специальными институтами, к которым должен применяться особый порядок регулирования и контроля за их деятельностью); 4) электронные деньги являются беспроцентным обязательством их эмитентом (подобно наличным деньгам, выпускаемым центральными банками, электронные деньги не предполагают выплаты процентов своим держателям).

    С появлением электронных денег кредитная природа денег не меняется. Электронные деньги отвечают основным признакам кредитных денег, именно — исполняют функцию средства платежа, обладают гарантированностью, являются неразменными деньгами. В то же время с появлением электронных денег изменяется их формально-функциональная характеристика. С одной стороны, появление электронных денег символизирует начало процесса окончательной дематериализации денег, т. е. фактического перехода от нотационной идеи денег (в форме записей по счетам), которую олицетворяют депозитные деньги, к электронной идее денег (в форме сохраняемой в электронном виде стоимости). С другой стороны, такие функции, как единица масштаба цен и средство сохранения стоимости, утрачивают с появлением электронных денег свое прежнее значение. Функция денег как средства обмена (средства платежа) все более становится доминирующей.

    Электронные деньги одновременно воплощают в себе важные достоинства как наличных, так и депозитных денег. От наличных денег электронные деньги унаследовали свойство анонимности и безусловности распоряжения денежными средствами, а также низкие транзакционные издержки, от депозитных денег – дематериализованную форму, обусловливающую удобство осуществления расчетов, и низкие издержки обращения.

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    3 Развитие денежной системы Российской Федерации

     

     

    3.1. Эволюция денежной системы России

     

    Становление экономически зрелых денежных систем на Западе относится к XVI—XVII вв. В это время в России чеканились золотые, серебряные и медные монеты, но в обращении находились только медь и серебро. Счетной единицей был серебряный рубль, т.е. существовала монометаллическая система.

    Вместе с тем до начала XIX века своего золота, серебра и меди в России было очень мало. Первые чеканные монеты из благородного металла на Руси были иностранными, а чеканка собственной монеты — себреника относится к X—XI вв., при Ярославе Мудром.

    В период феодальной раздробленности удельные княжества сами чеканили свои монеты и лишь с образованием централизованного государства при правлении Ивана III была введена единая национальная денежная система с правительственной монополией чеканки монет.

    В период регентства Елены Глинской (матери Ивана Грозного) 1535 г. была проведена денежная реформа: введены стандарты веса, оформления и соотношения денежных знаков, создан Монетный двор. Государь изображался с копьем в руке, и деньги стали называться копейными, или копейками, вместо меченых, когда на деньгах чеканился великий князь на коне с мечом в руке.

    При Алексее Михайловиче с 1654 г. иностранные серебряные монеты стали перечеканиваться в русскую монету. Активная внешняя политика Петра I привела к росту государственных расходов, покрыть которые за счет обычных доходов было возможно, поэтому в 1698—1724 гг. был проведен ряд преобразований в денежной сфере, в том числе денежная реформа 1698—1704 гг. итоге был уменьшен вес серебряных монет и увеличен выпуск бедных. Россия перешла от серебряного монометаллизма к преимущественному обращению медных денег, главной целью которого было финансирование военных расходов [30, C. 34].

    Первыми бумажными деньгами в России были ассигнации, выпуск которых начался на основании манифеста Екатерины II от 29 декабря 1768 г. Их эмиссия осуществлялась с целью покрытия дефицита государственного бюджета и облегчения обращения тяжелой медной монеты. Ассигнации находились в обращении с 1769 по 1843 г. и были заменены банкнотами (государственными кредитными деньгами).

    В 1786 г. была проведена, по сути, первая денежная реформа эпохи бумажных денег, в ходе которой были выпущены новые денежные знаки и принудительно изъяты старые. Новые ассигнации могли размениваться только на медь, а не на серебро и медь, как это было ранее.

    В XIX в., когда в развитых странах Западной Европы утвердилась эпоха металлического стандарта (золотого, серебряного или биметаллизма), в России в начале этого века была сделана попытка вернуться к серебряному монометаллизму (инициаторы М.М. Сперанский, М. Л. Балугышский, Н.С. Мордвинов). Концепция реформы была изложена в плане финансов 1810 г. Основой денежной системы должен был стать серебряный рубль, а ассигнации подлежали изъятию и уничтожению. Однако после отставки М.М. Сперанского и Н.С. Мордвинова министр финансов ДА. Курьев прекратил проведение денежной реформы. Ассигнации были признаны Манифестом от 9 апреля 1812 г. законным платежным средством на всей территории империи. Вместе с тем масштабом цен оставался серебряный рубль, а курс бумажных денежных знаков по отношению к рублю устанавливался на рыночной основе [30, C. 35]

    К металлическому стандарту Россия перешла в конце 1930-х — начале 1940-х гг. Назначение на пост министра финансов Е.Ф. Канкрина оказало большое влияние на денежную политику, основой которой стала денежная реформа, проведенная в 1839—1843 гг.

    Предпосылками этой реформы стали начавшийся в России промышленный переворот, рост производства, развитие внешнеторговых оборотов, увеличение положительного сальдо внешнеторгового баланса. К ежегодному притоку из-за рубежа золота и серебра добавилась возросшая добыча золота и серебра в России.

    Суть реформы состояла в переходе к обращению от ассигнаций к разменным на золото и серебро кредитным билетам.

    Была создана денежная система, обладающая типичными для биметаллизма признаками, а именно:

  • существовала свободная чеканка монет из золота и серебра;
  • в законодательном порядке было закреплено стоимостное отношение между золотом и серебром;
  • кредитные билеты разменивались не только на серебро, но и на золото в соотношении 103 руб. кредитными билетами на 103 руб. серебром или на 100 руб. золотом.

    Однако значительная эмиссия кредитных билетов на покрытие бюджетного дефицита, связанного с Крымской войной, привела к тому, что в 1854 г, правительство прекратило их свободный размен вначале на золото, а затем на серебро — в 1858 г. В итоге кредитные билеты превратились в неразменные бумажные деньги, а денежная система, созданная реформой Е.Ф. Канкрина (1839—1843), перестала существовать. В России длительное время обращался кредитный рубль, характерной чертой которого были резкие колебания валютного курса.

    Денежная система по типу западных стран начала складываться в России лишь в ходе реформы Витте (1895—1898), Была введена золотомонетная форма золотого стандарта, присутствовавшая в России до начала войны 1914 г., обеспечившая приток иностранного капитала в страну и промышленный подъем.

    Дальнейшее становление и развитие денежной системы России было прервано событиями 1917 г. Уже к 1 марта 1917 г. денежная масса в обращении увеличилась по сравнению с довоенным уровнем в 4 раза с лишним, а с ноября 1917 по июль 1921 г. денежная масса возросла в 119 раз. Было выпущено в обращение 2328,3 млрд руб.

    Переход к нэпу потребовал с целью стабилизации денежной системы проведения реформ. Было проведено две деноминации: первая в 1922 г., в ходе которой 10 тыс. руб. прежних денежных знаков обменивалось на один новый рубль; вторая — в 1923 г., денежные знаки образца 1922 г. были обменены на новые в соотношении 100 : 1 [30, С. 39].

    Была осуществлена денежная реформа 1922—1924 гг., которая началась с выпуска банковских билетов (червонцев). Госбанк получил право эмитировать червонцы для выдачи казначейству краткосрочных ссуд при условии, что они должны быть обеспечены не менее чем на 50% драгоценными металлами. Затем были выпущены казначейские билеты и проводилась чеканка разменной серебряной и медной монеты. Эмиссия совзнаков была прекращена, обмен денег производился в соотношении 1 руб. казначейских билетов за 50 тыс. руб. совзнаков образца 1923 г. В результате удалось стабилизировать цены, справиться с гиперинфляцией, однако уже к 1925 г. вновь появились признаки инфляции, которая приобрела характер «ползучей» [30, С. 40].

    После ликвидации нэпа и в результате банковских реформ конца 1920-х гг., а также и кредитной реформы 1930—1932 гг. произошла монополизация банковского дела государством: банки утратили коммерческий характер и роль самостоятельного регулятора денежного обращения.

    Денежная система базировалась на денежных знаках, не разменных на золото, одним из направлений экономической политики было максимальное сжатие налично-денежного обращения.

    Реформа 1947 г., как и все предыдущие, не требовали большого объема наличных денег, поскольку основная масса населения жила в сельской местности и вела натуральное хозяйство и потребность рынка в наличных деньгах была невелика в сравнении с индустриально занятыми странами.

    Эта реформа носила комплексный характер. Она проводилась одновременно с отменой карточной системы в стране и конверсией ранее выпущенных займов государства. Наличные деньги обменивались на новые денежные знаки в соотношении 1 : 10.

    1 марта 1950 г. было проведено повышение рубля и установлено его золотое содержание (0,222168 г чистого золота) для исчисления его в отношении иностранных валют.

    В 1961 г. проведена еще одна реформа, которая носила характер деноминации, новые денежные знаки были обменены на старые в отношении 1 : 10. Изменилось золотое содержание рубля, оно стало исчисляться в размере 0,987412 г чистого золота.

    Современное устройство денежной системы Российской Федерации является результатом ряда денежных реформ, проведенных в 1990-е гг. Денежная система России, как и в большинстве других стран, основана на неразменных на золото деньгах.

    С момента объявления независимости в 1991 г. до середины 1993 г. в Российской Федерации и ряде других стран, образовавших Союз Независимых Государств, обращались денежные знаки бывшего СССР. В результате денежной реформы 1993 г. их хождение на территории страны было прекращено.

    Со времени денежной реформы 1998 г. установлено настоящее устройство денежной системы Российской Федерации.

    Основные параметры денежной системы РФ определены в федеральном законе от 10 июля 2008 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [6]. Согласно данному Закону официальной денежной единицей РФ является рубль, который равняется 100 копейкам. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или различных денежных суррогатов. Правительство отказалось от установления масштаба цен. В Законе записано: «Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается» [6].

    Правовой основной денежного обращения выступают нормы Конституции Российской Федерации, Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [6], «О банках и банковской деятельности, Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» [4], иные законы, нормативные акты Президента и Правительства Российской Федерации. В соответствии с п. «ж» Конституции РФ [1] к компетенции Российской Федерации отнесено «установление правовых основ единого рынка; денежная эмиссия», а в ст. 106 Конституции РФ закреплено, что «обязательному рассмотрению в Совете Федерации подлежат принятые Государственной Думой федеральные законы по вопросам финансового, валютного, кредитного, таможенного регулирования, денежной эмиссии».

    Монопольное право эмиссии или изъятия наличных денег из обращения предоставлено Банку России. Он же несет полную ответственность за организацию их обращения в народном хозяйстве. В связи с этим на Банк России возложены следующие функции:

    – прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание резервных фондов;

    – установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег, порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;

    – установление признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения, а также замены поврежденных на действующие [28, С. 124].

     

     

    3.2 Виды денежных знаков и регулирование наличного оборота в Российской Федерации

     

    Правила организации наличного обращения на территории России регулируются Конституция РФ [1], Гражданским кодексом [2, 3] , Федеральным законом  от  26 апреля  1995  г.  № 65-ФЗ  «О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [5],  а также с учетом положений Федерального закона от  3 февраля  1996  г.  №  17-ФЗ «О  банках  и  банковской  деятельности» [4], Положением Банка России от 5 января   1998 г. № 14-П. Основные параметры денежной системы РФ определены в федеральном законе от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [5]. Согласно данному Закону официальной денежной единицей РФ является рубль, который равняется 100 копейкам. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или различных денежных суррогатов. Правительство отказалось от установления масштаба цен. В Законе записано: «Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается» [5].
    

    Статьи 140, 861 – 885 Гражданского кодекса РФ [1] предусматривают применение на территории Российской Федерации платежей в наличной и безналичной формах и раскрывают сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов.
    

    Согласно ст. 140 ГК РФ [2] рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации. Платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов.

    Согласно ст. 861 ГК РФ [2] расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами (статья 140) без ограничения суммы или в безналичном порядке. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом.

    В соответствии со ст. 75 Конституции [1], ст. 27 Закона о ЦБР [5] денежной единицей Российской Федерации (национальной валютой) является рубль.

    Один рубль состоит из 100 копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов не допускаются.

    Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Государство определяет номинальную (нарицательную) стоимость денег, указывая количество денежных единиц на денежных знаках.

    Обладая платежной силой, рубль обязателен к приему по нарицательной стоимости на всей территории РФ.

    Платежи в Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов. При наличных расчетах используются наличные деньги, а при безналичных – соответственно безналичные.

    Наличными деньгами именуются денежные знаки: банкноты (банковские билеты) и монеты, являющиеся безусловными обязательствами ЦБР и обеспечиваемые всеми его активами. Банкноты и монеты – предметы материального мира, следовательно, наличные деньги по своей правовой природе – движимые вещи, определенные родовыми признаками. Их индивидуализация возможна путем записи номеров банковских билетов, обособления купюр в руках конкретного лица и т.п.

    Под наличными расчетами понимается передача денежных знаков. Расчеты наличными денежными средствами применяются преимущественно в отношениях с участием граждан без каких-либо ограничений. Для юридических лиц установлен предельный размер – 100 тыс. руб. по одной сделке (см. указание ЦБР РФ от 20 июня 2007 № 1844-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке» [9]).

    В ст. 29 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» [5] эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России.

    Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

    Согласно ст. 30 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» [5] банкноты и монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

    Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации.

    Согласно ст. 31 указанного Закона банкноты и монета Банка России [5] не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена.

    При обмене банкнот и монеты Банка России старого образца на банкноты и монету Банка России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пять лет.

    Монопольное право эмиссии или изъятия наличных денег из обращения предоставлено Банку России. Он же несет полную ответственность за организацию их обращения в народном хозяйстве. В связи с этим на Банк России возложены следующие функции:

    – прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание резервных фондов;

    – установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег, порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;

    – установление признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения, а также замены поврежденных на действующие [29, С. 174].

    По действующему законодательству в России существуют два вида денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и монеты. Они являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

    Денежная система Российской Федерации основывается на признании в качестве официальной денежной единицы рубля. Введение в обращение на территории страны иных денежных знаков запрещено законом. Один рубль делится на 100 копеек. Банком России эмитируются: а) монеты 1,5,10,50 коп. и 1, 2, 5, 10 руб.; б) купюры достоинством 5, 10, 50, 100, 500 и 1000 руб.

    Наряду с монетами Банка России продолжают обращаться на территории Российской Федерации в качестве законного средства платежа инвестиционные монеты:

    а) золотой червонец (10 руб.), содержащий 7,742 г чистого золота, выпускавшийся в обращение Госбанком СССР в 1975—1982 гг.;

    б) серебряная монета номиналом 3 руб. с изображением соболя, содержащая 31,1 г чистого серебра, выпускавшаяся в обращение Банком России в 1995 г.

    Официальное соотношение между рублем и золотом, другими драгоценными металлами не устанавливается.

    Курс рубля по отношению к иностранным валютам определяется Центральным банком России на основании биржевых валютных торгов и публикуется в официальных правительственных изданиях. Например, на 7 ноября 2008 г. он составлял 31,7756 руб. за 1 доллар США.

    Кроме наличных денег, определяется условная единица — долговой рубль (дор). Долговой рубль (дор) — это единица номинала целевого долгоного обязательства Российской Федерации по гарантированным сбережениям граждан. Она выражается в валюте Российской Федерации через долговую стоимость, устанавливаемую на основе необходимого социального набора, включающего минимальный набор продуктов, непродовольственных товаров и услуг.

    Выпуск наличных денег в обращение представляет довольно сложный процесс, который охватывает различные стороны деятельности Центрального банка РФ. Он складывается из нескольких этапов: составления прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов; изготовления денежных знаков и их защиты от фальсифицирования; организации резервных фондов денежной наличности; транспортирования денежной наличности в регионы РФ; собственно выпуска денег в обращение.

    Выпуск наличных денег в обращение и изъятие из него происходят постоянно. Они поступают в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Но поскольку одновременно клиенты сдают наличные деньги в операционные кассы банков, то их общее количество в обороте может не увеличиваться.

    В РФ все операции по дополнительному выпуску денег в обращение и изъятие из него производятся в централизованном порядке, т.е. по указанию эмиссионного банка страны — Центрального банка РФ. Банк России осуществляет эмиссию на основе составления прогноза кассовых оборотов и с учетом данных баланса денежных доходов и расходов населения.

    В экономике РФ значительная часть расчетов проводится наличными деньгами, однако преобладают все-таки расчеты безналичным путем. Но если эмиссия наличных денег является монополией Банка России, то на эмиссию безналичных платежных средств в рыночной экономике ее быть не может.

     

     

    3.3. Динамика и структура денежной массы в обращении

     

    Значительное расширение сферы налично-денежного оборота приводит к увеличению издержек государства и Центрального банка РФ на обращение наличных денег, их перевозку, хранение, замену ветхих купюр на новые, появлению «черного нала» и недопоступлению налоговых платежей в бюджет. По состоянию на 1 января 2008 г. в обращении находилось наличных денежных знаков Банка России образца 1997 г. на сумму 624 402,5 млн руб. В общей сумме наличных денег банкноты составляли 99,1%, монеты — 0,9% [42].

    Выпуск наличных денег в обращение представляет довольно сложный процесс, который охватывает различные стороны деятельности Центрального банка РФ. Он складывается из нескольких этапов: составления прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов; изготовления денежных знаков и их защиты от фальсифицирования; организации резервных фондов денежной наличности; транспортирования денежной наличности в регионы РФ; собственно выпуска денег в обращение.

    Выпуск наличных денег в обращение и изъятие из него происходят постоянно. Они поступают в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Но поскольку одновременно клиенты сдают наличные деньги в операционные кассы банков, то их общее количество в обороте может не увеличиваться.

    В РФ все операции по дополнительному выпуску денег в обращение и изъятие из него производятся в централизованном порядке, т.е. по указанию эмиссионного банка страны — Центрального банка РФ. Банк России осуществляет эмиссию на основе составления прогноза кассовых оборотов и с учетом данных баланса денежных доходов и расходов населения.

    В экономике РФ значительная часть расчетов проводится наличными деньгами, однако преобладают все-таки расчеты безналичным путем. Но если эмиссия наличных денег является монополией Банка России, то на эмиссию безналичных платежных средств в рыночной экономике ее быть не может.

     

    Таблица 3 – Денежная масса М2 (национальное определение) в 2008 году
    (млрд. руб.) 

     

     

    Период  

    Денежная масса М2 

    Темпы прироста денежной массы, %

    Всего

    в том числе  

    к предыдущему
    месяцу

    к 01.01.2008 

    наличные деньги
    (M0)

    безналичные
    средства

    01.01.2008 

    4 363,3 

    1 534,8 

    2 828,5 

    10,7 

     

    01.02.2008 

    4 190,3 

    1 425,2 

    2 765,1 

    -4,0 

    -4,0 

    01.03.2008 

    4 311,4 

    1 444,1 

    2 867,3 

    2,9 

    -1,2 

    01.04.2008 

    4 474,6

    1 481,7 

    2 992,9 

    3,8 

    2,6 

    01.05.2008 

    4 586,8 

    1 565,8 

    3 021,0 

    2,5 

    5,1 

     

     

     

    При ускорении их оборота удается совершить больший объем сделок с использованием меньшей суммы денег в качестве средства обращения и платежа. По данным Центрального банка РФ скорость обращения денежной массы М2 по отношению к ВНП в среднегодовом исчислении составила в 2006 г. – 8,3, а в 2008 г. – 7,0. Очевидно, что произошло замедление обращения денежной массы, которое способствовало дальнейшему подавлению инфляции. Кроме того, скорость обращения денежной массы в РФ определяют:

    – скорость возврата денег в кассы учреждений Банка России — отношение суммы поступлений денег в кассы банка к среднегодовой массе денег в обращении;

    – скорость обращения денег в налично-денежном обороте — отношение суммы поступлений и выдачи наличных денег к среднегодовой массе денег в обращении.

    В РФ рассчитывается «узкая» и «широкая» денежная база. Первая состоит из агрегата МО (наличные деньги в обращении), денежных средств в кассах банков и обязательных их резервов в Банке России, а вторая дополнительно включает в себя средства коммерческих банков на корреспондентских счетах в Центральном банке РФ.

    В 2010 г. на фоне восстановления экономической активности и усиления платежного баланса состояние денежной сферы в целом характеризовалось ростом спроса на национальную валюту, высоким уровнем банковских резервов, снижением процентных ставок и постепенным увеличением кредитования реального сектора экономики.

    Денежный агрегат М2 за 2010 г. увеличился на 28,5%, в том числе за IV квартал — на 12,6% (за 2009 г. — на 16,3%). В реальном выражении, то есть с учетом инфляции на потребительском рынке, денежная масса М2 выросла за рассматриваемый период на 18,1% (в 2009 г. этот показатель составил 6,9%) [42].


    Рисунок 3 – Темпы прироста основных денежных агрегатов, к соответствующей дате предыдущего года, %

     

    Денежный агрегат М0 за 2010 г. возрос на 25,4% (за 2009 г. — на 6,4%). При этом в течение года динамика наличных денег носила выраженный сезонный характер: в январе—марте отмечалось их абсолютное сокращение (на 1,3%), а в остальные кварталы объем наличных денег увеличивался (во II квартале он вырос на 9,6%, в III квартале — на 3,6%, в IV квартале — на 11,9%) [42].

    Безналичная составляющая денежного агрегата М2 за 2010 г. возросла на 29,6% (за 2009 г. — на 20,2%). При этом в течение первых трех кварталов темпы прироста безналичных денег изменялись в диапазоне от 3,0 до 6,8%, а в IV квартале они составили 12,9% [42].

    В истекшем году средства юридических лиц на рублевых счетах увеличились на 16,6%, а средства физических лиц — на 43,6% (за 2009 г. они выросли на 14,5 и 27,1% соответственно). В рассматриваемый период депозиты «до востребования» организаций возросли на 31,0% при незначительном увеличении их срочных депозитов (на 0,4%). Рост депозитов населения был обусловлен как увеличением доходов домашних хозяйств, так и повышением их склонности к сбережению. При этом темпы роста срочных депозитов населения (43,3%) были сопоставимы с темпами роста депозитов «до востребования» (44,9%).

     Общий объем рублевых депозитов «до востребования» за 2010 г. увеличился на 34,6% (за предшествующий год — на 11,4%), а срочных рублевых депозитов — на 26,6% (за 2009 г. — на 26,1%) [42].

    В структуре рублевой денежной массы доля наличных денег в обращении на 1.01.2011 уменьшилась относительно 1.01.2010 на 0,6 процентного пункта — до 25,1%. Удельный вес депозитов «до востребования» увеличился на 1,3 процентного пункта, а доля срочных депозитов уменьшилась на 0,7 процентного пункта — до 29,0 и 45,9% соответственно.

    Скорость обращения денег, рассчитанная по денежному агрегату М2 в среднегодовом выражении, снизилась за 2010 г. на 12,2% (за 2009 г. — на 2,6%). Уровень монетизации экономики (по денежному агрегату М2) за рассматриваемый период возрос с 33,8 до 38,5%.


    Рисунок 4 – Скорость обращения денег, рассчитанная по денежному агрегату М2, в среднегодовом выражении

     

    За 2010 г. депозиты населения в иностранной валюте уменьшились в долларовом эквиваленте на 4,9%, депозиты нефинансовых организаций — на 0,3%. Общий объем депозитов в иностранной валюте сократился за рассматриваемый период на 2,6% (за 2009 г. — вырос на 12,4%) [42].

    По итогам 2010 г. объемы нетто-продажи наличной иностранной валюты уполномоченными банками физическим лицам составили примерно 5,5 млрд. долл. США (за 2009 г. — 14,9 млрд. долл. США). При этом если в первом полугодии 2010 г. наблюдались нетто-покупки в объеме 2,4 млрд. долл. США, то в июле—декабре нетто-продажи составили почти 7,9 млрд. долл. США (в IV квартале — 4,4 млрд. долл. США).

    Широкая денежная масса, включающая депозиты в иностранной валюте, за 2010 г. возросла на 22,7% (за 2009 г. — на 16,4%). Прирост широкой денежной массы в рассматриваемый период составил 4,4 трлн. руб., при этом чистые иностранные активы банковской системы увеличились на 1,1 трлн. руб., а внутренние требования — на 4,2 трлн. рублей[42].

    Прирост внутренних требований в значительной степени определялся увеличением требований к организациям и населению. Для сравнения: за 2009 г. широкая денежная масса возросла на 2,7 трлн. руб. при увеличении чистых иностранных активов на 1,7 трлн. руб., внутренних требований — на 2,7 трлн. рублей[42].


    Рисунок 5 – Основные источники изменения широкой денежной массы в 2009 – 2010 гг., прирост за квартал, млрд. руб.

     

    Перейдем к анализу денежной массы М2 за период с 2009 г. по 2011 г.

     

    Таблица 4 – Денежная масса (национальное определение), млрд. рублей

     

     

    Дата  

    Денежная масса М21

    Темпы прироста денежной массы, %  

    Всего  

    в том числе  

    к предыдущему
    месяцу

    к 01 января текущего года

    наличные деньги
    (M0)

    безналичные
    средства

    01.01.2009 

    12975,9 

    3794,8 

    9181,1 

    1,1 

     

    01.02.2009 

    11430,9 

    3312,7 

    8118,2 

    -11,9 

    -11,9 

    01.03.2009 

    11465,2 

    3301,6 

    8163,5 

    0,3 

    -11,6 

    01.04.2009 

    11581,6 

    3278,3 

    8303,3 

    1,0 

    -10,7 

    01.05.2009 

    11838,7 

    3410,1

    8428,5 

    2,2 

    -8,8 

    01.06.2009 

    12331,6 

    3461,9 

    8869,7 

    4,2 

    -5,0 

    01.07.2009 

    12650,5 

    3522,5 

    9128,0 

    2,6 

    -2,5 

    01.08.2009 

    12618,1 

    3550,1 

    9068,0 

    -0,3 

    -2,8 

    01.09.2009 

    12797,3 

    3506,6 

    9290,7 

    1,4 

    -1,4 

    01.10.2009 

    13101,9 

    3485,6 

    9616,4 

    2,4 

    1,0 

    Продолжение таблицы 4

     

     

    Дата  

    Денежная масса М21

    Темпы прироста денежной массы, %  

    Всего  

    в том числе  

    к предыдущему
    месяцу

    к 01 января текущего года

    наличные деньги
    (M0)

    безналичные
    средства

    01.11.2009 

    13376,9 

    3566,7 

    9810,2 

    2,1 

    3,1 

    01.12.2009 

    13713,3 

    3600,1 

    10113,2

    2,5 

    5,7 

    01.01.2010 

    15267,6 

    4038,1 

    11229,5 

    11,3 

    17,7 

    01.02.2010 

    14904,1 

    3873,3 

    11030,8 

    -2,4 

    -2,4 

    01.03.2010 

    15236,4 

    3950,0 

    11286,4 

    2,2 

    -0,2 

    01.04.2010 

    15639,4 

    3986,1 

    11653,3 

    2,6 

    2,4 

    01.05.2010 

    16098,6 

    4181,0 

    11917,5 

    2,9 

    5,4 

    01.06.2010 

    16470,6 

    4240,3

    12230,3 

    2,3 

    7,9 

    01.07.2010 

    16900,9 

    4367,7 

    12533,2 

    2,6 

    10,7 

    01.08.2010 

    17063,3 

    4467,3 

    12596,0 

    1,0 

    11,8 

    01.09.2010 

    17437,7 

    4477,8 

    12959,8 

    2,2 

    14,2 

    01.10.2010 

    17690,2 

    4524,5 

    13165,7 

    1,4 

    15,9 

    01.11.2010 

    17848,3 

    4590,0 

    13258,3 

    0,9 

    16,9 

    01.12.2010 

    18264,9

    4621,5 

    13643,5 

    2,3 

    19,6 

    01.01.2011 

    20101,9

    5062,7 

    14949,1 

    9,6 

    31,1 

    01.02.2011 

    19303,4 

    4826,4 

    14477,0 

    -3,5 

    -3,5 

    01.03.2011 

    19531,3 

    4892,6 

    14638,7 

    1,2 

    -2,4 

     

     

    Как видим, за год наблюдается прирост денежной массы в целом на 48,8%, составив 8995,8 млрд. руб. против 6045,6 млрд. руб. на конец 2008 г. Наличные деньги на 1 января 2008 г. составили 2785,2 млн. руб., а безналичные – 6210,6 млн. руб. Если прирост наличных денег был незначительный с 2009,2 млрд. руб. на конец 2008 г. до 2785,2 млрд. руб. на начало 2008 г., безналичные средства увеличились более чем на 50%, который на 01.01.2007 г. достигали 4036,3 млрд. руб., на начало 2008 г. их величина равна 6210,6 млрд. руб. [42].

    За февраль 2008 года денежная база (в широком определении) выросла на 25 млрд. рублей до 2,7 трлн. рублей (+ 0,9%). Объем денежной базы в широком определении на 1 февраля 2007 года равнялся 2,6 трлн. руб. Рассмотрим динамику денежной базы в широком определении покомпонентно [42].

    Наличные деньги в обращении с учетом остатков в кассах кредитных организаций на 1 марта составляли 2,03 трлн. рублей (+ 0,8% по сравнению с 1 февраля), корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России – 309,2 млрд. рублей (− 9,1%), обязательные резервы – 168,3 млрд. рублей (− 1,9%), депозиты банков в Банке России – 39,4 млрд. рублей (+ 20,1%), стоимость облигаций Банка России у кредитных организаций – 111,8 млрд. руб. (+ 47,9%), а средства резервирования по валютным операциям, внесенные в Банк России – 7 млрд. рублей (+ 11,1%) [42].

    На протяжении анализируемого периода необходимо отметить, что денежная масс за последние два год выросла денежная масса М2 на 50,2% (100% –19531,3/12975,9*100%).

    С 6 марта 2008 года ЦБ РФ повысил процентные ставки по инструментам привлечения денежных средств у кредитных организаций: депозитам на стандартных условиях «том-некст», «спот-некст» и «до востребования» до 1% годо-вых, «1 неделя» и «спот-неделя» до 1,5% годовых. Повышение ставок было осуществлено в целях снижения темпов инфляции в стране и стало возможным в результате изменения внутренних и внешних экономических условий, в том числе процентной политики Федеральной резервной системы США и Европейского центрального банка. По мнению представителей Банка России, принятое решение должно оказать влияние на стоимость денег на денежном рынке и будет способствовать сдерживанию роста денежной массы. Согласно информации, содержащейся в пресс-релизе ЦБ РФ, вопрос о дальнейшем повышении процентных ставок по инструментам изъятия ликвидности у кредитных организаций будет рассматриваться Банком России на основе всестороннего мониторинга и анализа финансово-экономической конъюнктуры в стране и за рубежом. В то же время отметим, что в настоящий момент незначительная часть денежного предложения аккумулируется на счетах кредитных организаций в Банке России: на 1 марта текущего года на указанных счетах находилось 39,4 млрд. рублей (1,5% денежной базы в широком определении). Следовательно, данная мера вряд ли способна значительно повлиять на динамику денежной массы в РФ [43].

    Величина денежной массы, необходимой для обращения, зависит не только от объема экономического оборота в стране, но и от скорости обращения денег.

    Связь денежной базы и денежной массы осуществляется через механизм денежного мультипликатора. Управляя механизмом банковского мультипликатора, Центральный банк РФ расширяет или сужает эмиссионные возможности коммерческих банков, тем самым он оказывает воздействие на объем денежной массы в обращении. Банк России ежегодно в рамках денежно-кредитной политики устанавливает ориентиры роста денежной массы, которые рассчитываются с учетом динамики ВВП и возможного денежного предложения. В течение последних лет в РФ ориентиры роста денежной массы (агрегат М2) являлись промежуточной целью денежно-кредитной политики определяются с помощью таких макроэкономических показателей, как динамика ВВП и прогнозируемый рост потребительских цен в предполагаемом периоде.

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    Заключение

     

    Поставленная цель работы – исследование теоретических аспектов происхождения денег и выявление их сущность и функций в ходе курсовой работы была достигнута.

    Решены поставленные задачи исследования: рассмотрена природа и закономерности эволюции денег; обращено внимание на особенности трактовок денег с точки зрения разных экономических школ; проанализирована специфика типологии денежного обращения.

    Деньги являются особым товаром, служащим всеобщим эквивалентом. Они выполняют функции меры стоимости, средства обращения, накопления, сбережения и образования сокровищ, платежа.

    Денежный оборот складывается из наличных и безналичных денег. Под наличными деньгами понимаются монеты и банкноты, под безналичными — средства на безналичных счетах в банках, а также вклады в депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги.

    Деньги, являясь предметом спроса и предложения, сами оказывают влияние на рынок товаров и услуг. Состояние денежного обращения может привести к изменению условий экономического равновесия. Так, при инфляции люди по-иному подходят к распределению своих доходов между сбережением и потреблением, чем в периоды стабилизации цен.

    Особую значимость изучение денег приобретает для понимания функционирования рыночной системы экономики. Так как, если страна идёт к рыночной экономике современного типа, где регулирующая экономическая роль государства достаточно велика, то деньги, денежное обращение являются главными инструментами в механизме государственного регулирования, используя которые государство может способствовать экономическому и социальному прогрессу. В том случае, когда государство не владеет этим механизмом, то возможно разрушение всего хозяйства страны. Уже на этом основании можно говорить о бесспорной важности изучения денег.

    Под универсальным словом «деньги» понимается множество их разновидностей, различающихся видом «денежного материала», способами обращения, использования, учета денежной массы, возможностью превращения одних форм денег в другие.

    Рассмотрено эволюционное развитие денег. Деньги зародились намного позднее обмена. По мере увеличения объема обменных операций и нарастания разнообразия обмениваемых товаров натуральный обмен по принципу «товар на товар» становился все более затруднительным. Тем самым выделились ходкие товары — посредники, выступившие в роли первых «товарных» денег. И лишь постепенно основными денежными материалами становятся золото и серебро, из которых чеканятся монеты разного достоинства

    Существуют две концепции происхождения денег: рационалистическая и эволюционная. Первое упоминание о рационалистической теории происхождения денег дается в работе Аристотеля, которая называется «Нахомахова этика». Эта теория объясняет появление денег как результат соглашения (или сговора) людей, убедившихся в том, что для продвижения стоимости в меновом обороте необходимы специальные инструменты. Эта теория безраздельно господствовала вплоть до XVIII века. Согласно второй, эволюционной теории, деньги появились в результате эволюционного процесса. В «Капитале» К. Маркс, на основе анализа товарного обращения, это убедительно доказывает. Эволюция обмена товаров предполагает развитие форм стоимости: простая, или случайная, форма стоимости; развернутая форма стоимости; всеобщая форма стоимости; денежная форма стоимости.

    Для превращения товара в деньги необходимо: а) общее признание за этим товаром роли всеобщего эквивалента; б) длительное выполнение этим товаром роли всеобщего эквивалента; в) наличие особых физических свойств, пригодных для постоянной обмениваемости.

    Таким образом, деньги – это товар, особенность которого заключается в том, что: это стихийно (исторически) выделившийся за счет своих физических свойств товар; это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента; это товар, объединяющий в себе две экономические категории: потребительную стоимость и стоимость (в отличие от других товаров).

    Было выяснено, что лучше всего экономическая сущность денег проявляется в их функциях.

    Классическими функциями денег (марксистская теория денег) являются: мера стоимости; средство обращения; средство платежа; средство образования сокровищ (средство накопления); мировые деньги.

Проведен анализ трактовок денег в различных теориях: классика, меркантилизм, кейнсианство, монетаризм

Выявлено, что истоки современных западных теорий денег в значительной мере уходят в глубь веков. Появление монетаристской концепции денег, характерной для меркантилизма, относится к XVI столетию, когда в сфере обращения формировалось первоначальное накопление капитала. Это привело к идеализации денежной формы стоимости — золота и серебра.

Так Кейнс определяет деньги «как прокламируемое государством законное платежное средство для выполнения денежных обязательств», а главная их функция – функция денег как средства сохранения стоимости в качестве наиболее ликвидного актива.

В настоящее время из-за множества разнообразных денежных средств трудно говорить о совокупности денег в силу того, что данное понятие не отражает всей полноты и многообразия имеющихся в стране платежных средств. Поэтому наиболее распространенным термином для такого обозначения выступает денежная масса. Денежная масса представляет собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству.

Состояние денежных систем разных стран характеризуется как общим объемом денежной массы, так и ее распределением по отдельным денежным агрегатам.

 

 

Список использованной литературы

 

 

 

  1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 № 6-ФКЗ и от 30.12.2008 № 7-ФКЗ) // Российская газета. – 25 декабря 1993 г.
  2. Гражданский Кодекс РФ. Часть первая – Федеральный закон от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (в ред. ФЗ от 27.07.2010 № 194-ФЗ). Принят Государственной думой 21.10.1994. // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.
  3. Гражданский кодекс РФ. Часть вторая – Федеральный закон от 26 01.1996. №14-ФЗ (в ред. ФЗ от 08.05.2010 № 83-ФЗ) Принят Государственной Думой 22.12.1995. // СЗ РФ. 1996. № 5. Ст. 410.
  4. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»: (в ред. ФЗ от 07.02.2011 № 8-ФЗ) // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.
  5. Федеральный закон от 10.07.2008 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в ред. ФЗ от 07.02.2011 N 8-ФЗ // Вестник Банка России. 31 июля 2008 г. №43.
  6. Федеральный закон от 6 июля 1996 г. № 87-ФЗ «О порядке установления долговой стоимости единицы номинала целевого долгового обязательства Российской Федерации» // Российская газета. 12 июля 1996 г.
  7. Федеральный закон от 10.12.03 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» в ред. ФЗ от 22 июля 2008 г. № 150-ФЗ // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.
  8. Федеральный закон от 12 июля 1999 г. № 162-ФЗ «О порядке перевода государственных ценных бумаг СССР и сертификате и Сберегательного банка СССР в целевые долговые обязательства Российской Федерации» // Российская газета. 18 июля 1999 г.
  9. Указание ЦБР от 20 июня 2007 № 1844-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке» // Вестник Банка России. 11.07.2007. № 39.
  10. Басуния Т. Эволюция коммерческих банков в РФ // Банковское дело. 2006. № 7.
  11. Гильфердинг Р. Финансовый капитал. М., 1959.
  12. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. М., 2006.
  13. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. М., 2005.
  14. Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. М., 2006.
  15. Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. М., 2010
  16. Долан Э.Дж., Кембелл К.Д., Кембелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Под ред. В.В. Лукашевича. М.-Л., 2010.
  17. Захаров В. Прежняя денежно-кредитная политика может привести к новому кризису // Аналитический банковский журнал. 2006. № 11.
  18. Камаев В.Д.. Экономическая теория. М., 2008.
  19. Кейнс Дж. М. Трактат о денежной реформе. М., 1969.
  20. Костюк В.Н.. К определению современного коммерческого банка // Банковское дело, 2007. №11. С.20 – 21.
  21. Курс экономики / Под ред. Б.А. Райзберга.–М., 2008.
  22. Львов Ю. И. Банки и финансовый рынок. СПб., 2007.
  23. Макроэкономика: Учебник / Под ред. Л.С. Тарасевича. – СПб.: Изд-во ГУЭФ, 2008.
  24. Мордвинов Н. С. Избранные произведения. М., 2005.
  25. Общая теория денег и кредита / Под ред. Е.Ф. Жукова М., 2007.
  26. Общий нового Базельского соглашения о капитале // Бизнес и банки. 2006. № 164.
  27. Ольхова Р.Г. Насущные проблемы функционирования банковской системы // Деньги и кредит. 2007. № 10.
  28. Носова С.С. Экономическая теория. М., 2007.
  29. Нуреев Р.М. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. М., 2006.
  30. Пашкус Ю. Деньги: прошлое и современность. СПб., 2006.
  31. Саркисянц А. Проблемы интеграции российских банков в мировую банковскую систему // Вопросы экономики. №9. 2007. С. 105– 106.
  32. Свиридов О.Ю. Банковское дело. Ростов-на-Дону, 2008.
  33. Солнцев О., Хромов М. Банковская система в 2010 году // Банковское дело в Москве. 2010. № 4.
  34. Турбанов А. Реструктуризация банковской системы: цели, инструменты, результаты // Банковское дело. 2006 № 8.
  35. Усоскин В.М. Теории денег. М., 2005.
  36. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. Л.А. Дробозиной. М., 2010.
  37. Фридмен М. Если бы деньги заговорили… М., 2009.
  38. Хайек Ф.А. Частные деньги. М., 2006.
  39. Харрис Л. Денежная теория / Пер. с англ. М.: Дело, 2006.
  40. Экономическая теория (политэкономия) / Под ред. В.И Видяпина, Г.П. Журавлева. –М., 2011.
  41. Экономическая теория / Под ред. А.Г. Грязновой, проф. Т.В. Чечелевой. М., 2008.
  42. www.cbr.ru/analytics/bank-system Официальные сайт Центрального Банка РФ. Аналитические материалы
  43. www.iip.ru Аналитические материалы. Иностранные инвестиции в российскую экономику.

 

 


 

Комментирование закрыто.

Вверх страницы
Statistical data collected by Statpress SEOlution (blogcraft).
->